银行从业风险管理中级讲义(汇总15篇)

使我们能够更好地评估自己的进步和发展。如何在困境中保持积极的心态，勇敢面对挑战？接下来是一些成功者的成功心态和方法，或许可以帮助我们实现目标。

银行从业风险管理中级讲义篇一

风险偏好是商业银行在追求实现战略目标的过程中，愿意且能够承担的风险类型和风险总量。

金融稳定理事会《有效风险偏好框架制定原则》，主要内容包括风险偏好框架、风险偏好声明关键因素、风险限额、内部管理角色和职责四个主要部分。

2.2.2风险偏好管理框架和风险偏好声明。

风险偏好框架是确定、沟通和监控风险偏好的总体方法，包括政策、流程、控制环节和制度。

国内银行一般通过风险偏好制度来明确风险偏好的制定、实施、监控、调整等环节的政策、流程。

风险偏好声明是金融机构愿意接受或避免的风险总体水平和风险类型的书面说明，包括定性说明以及有关盈利、资本、风险措施和流动性的定量措施，还需阐明难以量化的风险。

国内银行一般通过风险偏好表来阐明能够接受的定量风险水平和定性的描述。

有效的风险偏好声明应满足以下原则：(1)包括银行在制定战略和业务规划时所使用的关键背景信息和假设;(2)与银行长短期战略规划、资本规划、财务规划、薪酬机制相关联;(3)考虑客户的利益和对股东的受托义务、资本及其他监管要求，在完成战略目标和业务计划时，确定银行愿意接受的风险总量;(4)基于总体风险偏好、风险能力、风险轮廓，应为每类实质性风险和总体风险确定能够接受的最高风险水平;(5)包括定量指标;(6)包括定性的陈述;(7)具有前瞻性。

2.2.3制定风险偏好过程中需要考虑的因素。

3.监管要求;4.充分考虑压力测试(是风险偏好指标的描述、制定、监测)。

2.2.4风险偏好的维度、指标和体现方式。

风险偏好的维度包括：(1)资本类，包括一级资本、监管资本和经济资本等指标;(2)收益类，包括相应置信水平下的经济资本、收益的波动水平等;(3)特定风险类指标，包括定量和定性(包括零容忍)的指标。

选取风险偏好指标的原则是兼顾全面性和重要性，突出先进性和原则性。

2.2.5风险文化风险文化是银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化。

除了风险治理和风险偏好外，风险承担机制和薪酬激励机制是风险文化的两个重要内容。

风险承担机制的元素包括：谁产生了风险、升级程序、明确的后果。

银行从业风险管理中级讲义篇二

《资本管理办法》规定，第一支柱下市场风险资本计量范围包括交易账户的利率风险和股票风险，以及交易账户和银行账户的汇率风险(含黄金)和商品风险。

利率风险，指市场利率变动的不确定性给商业银行造成损失的可能性。

按照来源不同可分为：重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险。

汇率风险，指由于汇率的不利变动而导致银行业务发生损失的风险。汇率风险通常源于以下业务活动：

2.银行账户中的外币业务，如外币存款、贷款、债券投资、跨境投资等。

股票价格风险，指由于股票价格发生不利变动而给商业银行带来损失的风险。

商品价格风险，指商业银行所持有的各类商品及其衍生头寸由于商品价格发生不利变动而给银行造成经济损失的风险。商品主要是指可以在场内自由交易的农产品、矿产品(包括使用)、贵金属(不含黄金)。

4.1.2交易账户和银行账户的划分。

交易账户和银行账户：

交易账户包括为交易目的或对冲交易账户其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸;。

交易账户中的金融工具和商品头寸原则上还应满足以下条件：在交易方面不受任何限制，可以随时平盘;能够完全对冲以规避风险;能够准确估值;能够进行积极的管理。

除交易账户之外的其他表内外业务划入银行账户。

交易账户和银行账户风险计量的视角：

银行账户业务，通常按历史成本计价，主要受净利息收入变动当期盈利能力的影响。采取收益视角。

4.1.3市场风险管理体系。

1.有效的董事会和高级管理层的治理架构;2.全面的市场风险管理政策;。

3.完善的市场风险管理流程;4.完备、可靠的信息系统;。

5.可靠的独立验证机制;6.严格的内部控制和审计。

银行从业风险管理中级讲义篇三

2008年金融危机后，国际监管机构总结了金融机构公司治理存在的四个问题：一是董事会未有效履行风险管理职责;二是风险治理能力薄弱;三是薪酬与激励机制不合理;四是组织结构过于复杂和不透明。

董事会(资本管理首要责任、风险管理最终责任)及其风险管理委员会—监事会(监督机构)—高级管理层(执行机构)—风险管理部门。

三道防线建设：

第一道防线：业务条线部门，是风险的承担责，应负责持续识别、评估和报告风险敞口;。

第二道防线：风险管理部门和合规管理部门，风险管理部门负责监督和评估业务部门承担风险的业务活动;合规管理部门负责定期监控银行对法律、公司治理规则、监管规定、行为规范和政策的执行情况。

第三道防线：内部审计部门，对银行的风险治理框架的质量和有效性进行独立的审计。

银行从业风险管理中级讲义篇四

从保护存款人利益和增强银行体系安全性的角度出发，资本的核心功能是吸收损失。

资本的作用：资本为商业银行提供融资;吸收和消化损失;限制业务过度扩张和承担风险，增强银行系统的稳定性;维持市场信心;为风险管理提供最根本的驱动力。

商业银行资本主要有账面资本(静态反映资本金)、经济资本(又称风险资本)和监管资本。

1.3.2监管资本的构成：一级资本(核心一级资本、其他一级资本)和二级资本。

1.3.3最低资本充足率要求：四个层次监管资本要求：

2.储备资本要求(2.5%)和逆周期资本(0-2.5%)要求;。

3.系统重要性银行附加资本要求(1%);。

4.针对特殊资产组合的特别要求和针对单家银行的特定资本要求，即第二支柱资本要求。

系统重要性银行和非系统重要性银行资本充足率分别不得低于11.5%、10.5%。

杠杆率与资本充足率。

杠杆率=(一级资本-一级资本扣减项)/调整后的表内外资产余额不低于4%。

资本充足率监管的缺陷：一是顺周期性的问题;二是可能存在监管套利现象。

杠杆率的优点：

2.杠杆率监管作为微观审慎监管的工具，为银行提供最低资本缓冲保护;。

4.杠杆率可以减少银行的监管套利。

银行从业风险管理中级讲义篇五

本章主要是对商业银行面临的市场风险的识别、计量、检测以及经济资本的配置的介绍。

4.1市场风险识别。

4.1.1市场风险特征与分类。

市场风险就是指因市场价格的不利变动而使银行的表内和表外业务发生损失的风险。

市场价格：包括利率、汇率、股票价格和商品价格。

1.利率风险。

利率风险按来源不同，分为四类：重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险、期权性风险。

(1)重新定价风险(repricingrisk)也称为期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式。源于银行资产、负债和表外业务到期期限(就固定利率而言)或重新定价期限(就浮动利率而言)之间存在的差额。

(2)收益率曲线风险(yieldcurverisk)。

重新定价的不对称性也会使收益率曲线的斜率、形态发生变化，即收益率曲线的非平行移动，对银行的收益或内在经济价值产生不利的变化，从而形成收益率曲线风险，也称为利率期限结构变化风险。

(3)基准风险(basisrisk)。

基准风险也称为利率定价基础风险，在利息收益和利息支出所依据的基准利率变动不一致的情况下，因其现金流和收益的利差发生变化，也会对银行的收益或内在经济价值产生不利影响。

(4)期权性风险(optionality)。

一般而言，期权和期权性条款都是在对买方有利，而对卖方不利的时候执行。权利的不对称造成了银行的风险。期权作为一种金融衍生工具，它的杠杆性比较高，进一步增大了期权风险。

2.汇率风险。

汇率风险：由于汇率的不利变动而导致银行业务发生损失的风险。银行之所以会面临这种风险，很大程度上是因为金融全球化。即使没有开通全球业务，它也会在本国不同领域，不同地区，对居民或法人开展一些外汇业务。

分类：

汇率风险一般因为银行从事以下活动而产生：一是商业银行为客户提供外汇交易服务或进行自营外汇交易活动;二是商业银行从事的银行账户中的外币业务活动。

根据产生的原因不同，分为两大类：外汇交易风险、外汇结构性风险。

(1)外汇交易风险。

银行的外汇交易风险主要来自两个方面：一是为客户提供外汇交易服务时未能立即进行对冲的外汇敞口头寸，二是银行对外币走势有某种预期而持有的外汇敞口头寸。

(2)外汇结构性风险，由于银行资产与负债以及资本之间币种的不匹配而产生的。

3.股票价格风险。

股票价格风险是指由于商业银行持有的股票价格发生不利变动而给商业银行带来的损失风险。

4.商品价格风险。

商品价格风险是指商业银行所持有的各类商品的价格发生不利变动而给商业银行带来损失的风险，这里的商品包括农产品，矿产品，贵金属等。

银行从业风险管理中级讲义篇六

风险管理与商业银行经营的关系主要体现在以下几个方面：一是承担和管理风险既是商业银行的基本职能，也是其业务发展的原动力;二是风险管理改变了商业银行的经营模式;三是风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理金融资产和业务组合;四是健全的风险管理体系能为商业银行创造价值;五是风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力。

1.2.2商业银行风险管理的发展阶段(四个)。

资产风险管理模式阶段(60年代以前)—负债风险管理模式阶段(60年代)—资产负债风险管理模式阶段(70年代)—全面风险管理模式阶段(80年代以后)。

1973年，费雪·布莱克、麦隆·斯科尔斯、罗伯特·默顿提出的欧式期权定价模型，为金融衍生产品定价及广泛应用铺平了道路，开辟了风险管理的全新领域。

银行从业风险管理中级讲义篇七

单一法人客户信用风险识别主要从：基本信息分析、财务状况分析、非财务状况分析、担保分析四个方面入手。财务状况分析包括：财务报表分析、财务比率分析、现金流量分析;非财务状况分析包括：管理层风险分析、行业风险分析、生产与经营分析、宏观经济社会及自然环境分析。担保方式：保证、抵押、质押、留置与定金。

中小企业信用风险识别还应重点关注：

2.中小企业在经营过程中大多采用现金交易，而且很少开具发票。

3.当中小企业效益下降、资金周转困难等经营问题时，容易出现逃废债现象，直接影响其偿债意愿。

3.1.2集团法人客户信用风险识别。

集团法人客户的整体状况分析：企业集团类型：纵向一体化企业集团、横向多元化企业集团。

发现企业下列行为/交易时，应着重分析是否属于关联交易：

3.与特定客户或供应商发生大额交易;4.进行实质与形式不符的交易;。

5.易货交易;6.进行明显缺乏商业理由的交易;。

7.发生处理方式异常的交易;8.资产负债表日前后发生的重大交易;。

9.互为提供担保或连环提供担保;10.存在有关控股权的秘密协议;。

11.除股本权益性投资外，资金以各种方式供单位或个人长期使用。

集团法人客户的信用风险识别方法：

第四，集团法人客户的识别频率与额度授信周期应当保持一致;。

第六，对所有集团法人客户的架构图必须每年进行维护，更新集团内的成员单位。

个人客户信用风险识别：

贷款组合的信用风险识别：贷款组合内各单笔贷款之间通常存在一定程度的相关性。

识别和分析贷款组合信用风险时，应当更多关注系统性风险可能造成的影响：宏观经济因素、行业风险、区域风险。

区域风险识别应特别关注：

1.银行客户是否过度集中于某个地区;。

2.银行业务及客户集中地区的经济状况及其变动趋势;。

3.银行业务及客户集中地区的地方政府相关政策及其适用性;。

4.银行客户集中地区的信用环境和法律环境出现改善/恶化;。

5.政府及金融监管部门对本行客户集中地区的发展政策、措施是否发生变化，如果变化是否造成地方优惠政策难以执行，及其变化对商业银行业务的影响。

银行从业风险管理中级讲义篇八

根据风险和收益匹配原则，银行一般选择四种策略控制操作风险：

4.回避风险，即通过撤销危险地区网点、关闭高风险业务等方式进行规避。

5.4.2操作风险缓释目前，主要的操作风险缓释手段有业务连续性管理计划、商业保险和业务外包等。

业务连续性计划是指为实现业务连续性而制定的各类规划及实施的各项流程。

国际上，商业银行所面临的很多操作风险可以通过购买特定保险加以缓释：

1.一揽子保险，主要承保内部盗窃和欺诈以及外部欺诈风险;。

2.错误与遗漏保险，主要承保无法提供服务或服务过失的风险;。

4.未授权交易保险，主要承保未报告、未授权、超授权交易引起的直接财物损失;。

5.财产保险，主要承保火灾、雷电、爆炸、碰撞等自然灾害引起的财产损失;。

6.营业中断保险，主要承保因设备瘫痪、电信中断等事件导致的营业中断而引发的损失;。

8.电子保险，主要承保电子设备自身的脆弱性所引发的风险损失;。

9.计算机犯罪保险，主要承保计算机犯罪引发的风险。

保险缓释最高不超过操作风险监管资本要求的20%。

常见的业务外包工作有：技术外包、程序外包、业务营销外包、专业性服务外包、后勤性事务外包。

5.4.3主要业务条线的操作风险控制。

柜面业务：操作风险控制措施：

4.强化一线实时监督检查，促进事后监督向专业化、规范化迈进，改进检查监督方法，同时充分发挥各专业部门的指导、检查和督促作用。

法人信贷业务：操作风险控制措施：

1.牢固树立审慎稳健的信贷经营理念，坚决杜绝各类短期行为和粗放管理;。

7.把握关键环节，有针对性地对重要环节和步骤加强管理，切实防范信贷业务操作风险;。

8.提高法律介入程度，将法律支持深入到信贷业务各环节，形成法律支持的全程制度化流程管理。

个人信贷业务：操作风险控制措施。

1.实行个人信贷业务集约化管理，提升管理层次，实现审贷部门分离;。

2.成立个人信贷业务中心，由中心进行统一调查和审批，实现专业化经营和管理;。

7.在建立责任制的同时配置以奖励制度，将客户经理的贷款发放质量与其收入挂钩。

资金业务：操作风险控制措施。

代理业务：操作风险控制措施。

银行从业风险管理中级讲义篇九

风险管理是指如何在项目或者企业一个肯定有风险的环境里把风险可能造成的不良影响减至最低的管理过程。下面是小编为大家整理的2017银行从业资格《风险管理》章节讲义，希望对大家考试有所帮助。

4.1市场风险识别

4.1.1市场风险特征与分类

市场风险是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动而使银行的表内和表外业务发生损失的风险。市场风险存在于银行的交易和非交易中。

1.利率风险

(1)重新定价风险

重新定价风险也称为期限错赔风险，是最主要和最常见的利率风险形式，源于银行资产、负债和表外业务到期期限(就固定利率而言)或重新定价期限(就浮动利率而言)之间所存在的差异。这种重新定价的不对称性使银行的收益或内在经济价值会随着利率的变动而发生变化。

(2)收益率曲线风险

重新定价的不对称性也会使收益率曲线的斜率、形态发生变化，即收益率曲线的非平行移动，对银行的收益或内在经济价值产生不利的影响，从而形成收益率曲线风险，也称为利率期限结构变化风险。

(3)基准风险

基准风险也称为利率定价基础风险，也是一种重要的利率风险。在利息收入和利息支出所依据的基准利率变动不一致的情况下，虽然资产、负债和表外业务的重新定价特征相似，但是因其现金流和收益的利差发生了变化，也会对银行的收益或内在经济价值产生不利的影响。

(4)期权性风险

期权性风险是一种越来越重要的利率风险，源于银行资产、负债和表外业务中所隐含的期权。

2.汇率风险

汇率风险是指由于汇率的不利变动而导致银行业务发生损失的风险。汇率风险一般因为银行从事以下活动而产生：一是商业银行为客户提供外汇交易服务或进行自营外汇交易活动(外汇交易不仅包括外汇即期交易，还包括外汇远期、期货、互换和期权等金融和约的买卖);而使商业银行从事的银行账户中的外币业务活动(如外币存款、贷款、债券投资、跨境投资等)。

(1)外汇交易风险

银行的外汇交易风险主要来自两方面：一是为客户提供外汇交易服务时未能立即进行对冲的外汇敞口头寸;二是银行对外币走势有某种预期而持有的外汇敞口头寸。

(2)外汇结构性风险

3.股票价格风险

股票价格风险是指由于商业银行持有的股票价格发生不利变动而给商业银行带来损失的风险。

4.商品价格风险

商品价格风险是指商业银行所持有的各类商品的价格发生不利变动而给商业银行带来损失的风险。这里的商品包括可以在二级市场上交易的某些实物产品，如农产品、矿产品(包括石油)和贵金属等。

1.即期

即期交易可在世界各地的签约方之间进行。由于时区不同，需要向后推迟若干时间，以执行付款指令及记录必需的会计账目。这就是惯例规定交付及付款最迟于现货交易后两天执行的原因。交割日(或称起息日)也是外汇交易合同的到期日，在该日交易双方互相交货货币。

2.远期

远期产品通常包括远期外汇交易和远期利率和约。

远期外汇交易是由交易双方约定在未来某个特定的日期，依交易时所约定的币种、汇率和金额进行交割的外汇交易。远期外汇交易是最常用的规避汇率风险、固定外汇成本的方法。

远期利率合约为另一种主要的远期交易产品，是指交易双方同意在合约签订日，提前确定未来一段时间(协定利率的'期限)的贷款利率或投资利率的一种合约，协定利率的期限通常是一个月至一年。远期利率合同是一项表外业务。

3.期货

期货是在交易所里进行交易的标准化的远期合同。1972年，美国芝加哥商品交易所的国际货币市场首次进行国际货币的期货交易。1975年，芝加哥商业交易所开展房地产抵押证券的期货交易，标志着金融期货交易的开始。

已经开发出的金融期货合约主要有三大类：一是利率期货;二是货币期货;三是股票指数期货。

期货市场本身具有两个基本的经济功能：一方面，期货交易具有规避市场风险的功能。另一方面，期货交易有助于发现公平价格。

远期和期货都是指在确定的未来时间按确定的价格购买或出售某项资产的协议。两者的区别在于：第一，远期合约是非标准化的，货币、金额和期限都可灵活商定，而期货合约是标准化的;第二，远期合约一般通过金融机构或经济商柜台交易，合约持有者面临交易对手的违约风险，而期货合约一般在交易所交易，由交易所承担违约风险;第三，远期合约的流动性较差，合约一般要持有到期，而期货合约的流动性较好，合约可以在到期前随时平仓。

4.互换

互换是指交易双方约定在将来某一时期内相互交换一系列现金流的合约，较为常见的有利率互换和货币互换。利率互换主要有以下作用：一是规避利率波动的风险，二是交易双方利用自身在不同种类利率上的比较优势有效地降低各自的融资成本。

货币互换是指交易双方基于不同的货币进行互换交易。

5.期权

期权是指期权买方在签订期权合约时，通过支付期权卖方一笔权利金后，取得一项可在选择权合约的存续期内或到期日当日，以约定的执行价格于期权卖方进行约定数量标的交割的权利。期权交易的标的可以是外汇、债券、股票、贵金属、石油、商品等。

一是按权利的内容，期权分为买方期权、卖方期权;二是按履约方式，期权分为美式期权、欧式期权;三是按执行价格，期权分为价内期权、评价期权、价外期权。

期权费由期权的内在价值和时间价值两部分组成：

内在价值是指在期权的存续期间，将期权履约执行所能获得的收益或利润。

时间价值是指期权价值高于其内在价值的部分。

影响期权价值的主要因素：

一是标的资产的市场价格和期权的执行价格;二是期权的到期期限;三是波动率;四是货币利率。

银行从业风险管理中级讲义篇十

国别风险的主要类型包括转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、宏观经济风险、政治风险、间接国别风险七类。

2.主权风险指外国政府没有能力或拒绝偿付其直接或间接外币债务的可能性;。

7.间接国别风险指某一国家经济、政治或社会状况恶化，威胁到在该国有重大商业关系或利益的本国借款人的还款能力的风险。

国别风险与主权风险的联系和区别。

主权风险：

指外国政府没有能力或者拒绝偿付其直接或间接外币债务的可能性;。

主权风险是信用风险的范畴，主权风险评级反映主权政府违约概率的大小;。

主权评级结果将作为主权客户授信、限额、政策制定以及风险监测等的基础;。

国别风险：

国别风险超越信用风险;。

国别风险等级仅表示排序，不代表违约率;。

国别评级结果主要作为国别限额设定、境外客户授信、贷款分类、国别准备金计提等的基础。

三个重要差异：

一是国别风险看风险的角度更宽广;。

二是国别风险考虑的风险因素更复杂，最基本和最重要的是转移风险;。

三是一旦出现国别风险，受影响的业务范围更大。

7.1.2国别风险识别。

通常下列事件或指标变动时，认为发生了国别风险：

1.主权违约：指主权债务人违约，违约指任何遗漏或延迟支付利息和/或本金。

4.银行业危机：指某一经济体银行体系的崩溃，尤其易发生在金融危机的背景下;。

5.政治动荡：债务人所在国发生政治冲突、非正常政权更替、战争等情形。

风险主体所在国家一般是指注册成立的国家，但以下情况例外：

1.当主体不是银行的法人企业的分公司时，所在国家为其总公司的注册地;。

6.风险主体为国际组织的，所属国家统一认定为“国际组织”，不属于任何一个特定国家。

风险转移包括：担保转移、保险转移、信用衍生品转移等。

银行从业风险管理中级讲义篇十一

新产品/业务风险管理是指商业银行产品主管部门在新产品/业务立项申请、需求设计、技术开发、测试投产等环节，运用定量或定性方法对新产品/业务进行风险识别、评估和控制，并由风险管理部门进行风险审查和监督管理的过程。

新产品/业务风险管理原则：统一性原则、全面性原则、适应性原则、有效性原则、统筹性原则。

新产品/业务风险识别、评估与控制：识别风险类型和风险点，评估可能性和后果，控制风险。

新产品/业务主要风险类型：信用风险、市场风险、操作风险、声誉风险、合规风险。

新产品/业务风险管理措施：风险评级、制定风险防控措施、新产品风险管理评价。

风险防控措施包括但不限于：实施系统控制、建立配套业务制度、规范操作流程、严谨制定产品合同文本、严格执行监管报批手续、提前确定风险处置和缓释措施、建立风险检测机制、强化人员培训、规范产品宣传推广。

评价内容可包括：业务部门新产品/业务交易信息、业务运作和效益、限额执行情况，以及风险管理措施落实情况等。

银行资产管理项目投资顾问业务的风险管理。

风险防范措施：合作机构准入要求、风险隔离要求、法律风险管理、声誉风险管理。

为妥善管理商业银行声誉风险，只有达到推介标准的项目方可进入销售渠道销售，具体标准如下：

1.融资项目符合国家相关法律法规、产业政策和银行信贷政策要求;。

2.投资管理人具备相应资质、信托计划管理能力和相适应的风险管理能力，无不良记录;。

4.项目治理结构完善，投资者利益得到妥善保护，信息披露机制健全，风险提示充分，情景分析须包含最差情况下投资者的风险和收益情况。

银行从业风险管理中级讲义篇十二

自评工作应坚持原则：全面性、及时性、客观性、重要性。

5.2.1操作风险评估的核心流程(准备、评估、报告)。

评估阶段：识别主要风险点—召开会议—开展评估—制定改进方案。

开展评估，一是固有风险评估(通常用发生频率和损失严重度矩阵来分析);二是控制有效性评估;三是剩余风险评估(固有风险暴露-控制有效性=剩余风险暴露)。

报告阶段：整合结果—双线报告(上级对口部门、同级操作风险管理部门)。

银行从业风险管理中级讲义篇十三

指标分析识别法，主要选择一些和操作风险产生有关的关键指标，通过监控指标表现和趋势，识别操作风险及其产生原因。

5.1.2损失风险识别法。

损失数据收集要求：损失数据收集工作要明确损失的定义、损失形态、统计标准、职责分工和报告路径等内容，保障损失数据统计工作的规范性。

损失数据收集要坚持以下原则：重要性、及时性、统一性、谨慎性、全面性。

规范数据管理的要求：一是应明确损失数据口径，包括总损失、回收后净损失、保险缓释后净损失;二是应建立适当的数据阀值，可就数据收集和建模制定不同阀值，但应避免建模阀值大大高于收集阀值，并就阀值情况进行合理解释说明;三是应分析不同数据采集时点的差异，包括发生日、发现日、核算日等;四是应明确合并及分拆规则。

损失数据收集的核心环节：损失事件识别、损失事件填报、损失金额确定、损失事件信息审核、损失数据验证。验证工作重点关注数据的全面性、准确性和及时性。

损失事件的事件类型：内部欺诈事件;外部欺诈事件;就业制度和工作场所活动事件;客户、产品和业务活动事件;实物资产的损坏;信息科技系统事件;执行、交割和流程管理时间。

损失事件的损失形态分类：一般包括直接损失和间接损失，并可进一步划分为法律成本、监管罚没、资产损失、对外赔偿、追索失败、账面减值、其他损失等七类。

5.1.3指标分析识别法。

操作风险关键风险指标通常包括交易量、员工水平、技能水平、客户满意度、市场变动、产品成熟度、地区数量、变动水平、产品复杂程度和自动化水平。

关键风险指标监控的原则：整体性、重要性、敏感性、可靠性、有效性。

关键风险指标法的核心步骤：识别与定义关键风险指标—设置关键风险指标阀值—确认关键风险指标—监控和分析关键风险指标—制定优化或整改方案—报告关键风险指标—关键风险指标更新。

确认关键风险指标主要包括记录所设定的关键风险指标、完成关键风险指标信息模板、审批关键风险指标等三个步骤。

银行从业风险管理中级讲义篇十四

正态分布具有如下重要性质：

1.关于x=u对称，在x=u处曲线最高，在x+/-d处各有一个拐点;。

2.若固定d，随u值不同，曲线位置不同，故也称u为位置参数;。

3.若固定u，随d值不同，曲线肥瘦不同，故也称d为形状参数;。

4.整个曲线下面积为1;。

5.正太随机变量x落在距离均值1倍、2倍、2.5倍标准差范围内的概率分别为：68%、95%、99%。

1.4.3投资组合分散风险的原理。

充分多样化的资产组合可以消除组合中不同资产的非系统性风险，但不能消除系统性风险。

马柯维茨的投资组合理论。

马柯认为，最佳投资组合是具有风险厌恶特征的投资者的无差异曲线和资产的有效边界线的交点。

理性投资者最优资产组合的一般步骤：

最后，从无差异曲线簇中寻找与有效集相切的无差异曲线，其中切点就是最优资产组合。

银行从业风险管理中级讲义篇十五

名义价值指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。一般不具有实质性意义，对风险管理的意义主要体现在：一是在金融资产的买卖实现后，衡量交易方在该笔交易中的盈亏情况;二是作为初始价格，通过模型从理论上计算金融资产的现值，为交易活动提供参考数据。

市场价值指在评估基准日，自愿的买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的预期价值。

公允价值，为交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值。与市场价值相比，公允价值的定义更广、更概括。多数情况下，市场价值可以代表公允价值。但若没有证据表明资产交易的市场存在时，公允价值可通过收益法或成本法来获得。

市值重估是指对交易账户头寸重新估算其市场价值。通常采用两种方法：盯市、盯模。

久期。

久期(也称持续期)用于对固定收益产品的利率敏感程度或利率弹性的衡量。

当市场利率发生变化时，固定收益产品的价格将发生反比例的变动，其变动程度取决于久期的长短，久期越长，变动幅度也就越大。

久期缺口：银行通常使用久期缺口来分析利率变化对其整体利率风险敞口的影响。

久期缺口=资产加权平均久期-(总负债/总资产)*负债加权平均久期。

大多数情况下，银行的久期缺口都为正值。此时如市场利率下降，资产负债价值都增加，但资产价值增加的幅度更大，银行的市场价值将增加。如市场利率上升，资产负债价值都减少，但资产减少幅度达，银行的市场价值将减少。

资产负债久期缺口的绝对值越大，银行整体市场价值对利率的敏感度就越高，因而整体的利率风险敞口也越大。

收益率曲线。

收益率曲线用于描述收益率与到期期限之间的关系，收益率曲线形状反映了长短期收益率之间的关系。

假设收益率曲线为正，

如果预期收益率曲线基本维持不变，则可买入期限较长的金融产品;。

如果预期收益率曲线变陡，则可以买入期限较短的金融产品，卖出期限较长的金融产品;。

如果预期收益率曲线编的较为平坦，则可买入期限较长的金融产品，卖出期限较短的金融产品。

4.2.2市场风险计量方法(缺口分析、久期分析、外汇敞口分析、敏感性分析、风险价值)。

缺口分析：用来衡量利率变动对银行当期收益的影响。

缺口分析中的假定利率变动可以通过所种方式来确定，如根据历史经验、银行管理层的判断以及模拟可能的未来利率变动等。

缺口分析的局限性：

4.缺口分析主要衡量利率变动对银行当期收益的影响，未考虑利率变动对银行整体经济价值的影响，所以只能反映利率变动的短期影响。

久期分析，也称为持续期分析或期限弹性分析，也是对银行资产负债利率敏感度进行分析的重要方法，主要用于衡量利率变动对银行整体经济价值的影响。

与缺口分析相比较，久期分析是一种更为先进的的利率风险计量方法，缺口分析侧重于计量利率变动对银行短期收益的影响，而久期分析则能计量利率风险对银行整体经济价值的影响。

但，经期分析同样存在一定的局限性：

2.对于利率的大幅变动(大于1%)，由于头寸价格的变化与利率的变动无法近似为线性关系，久期分析的结果就不再准确，需要进行更为复杂的技术调整。

外汇敞口分析，是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法。外汇敞口主要来源于银行表内外业务中的货币金额和期限错配。

根据业务活动，外汇敞口可以分为：交易性外汇敞口、非交易性外汇敞口。

交易性外汇敞口风险主要来自两个方面：一是为客户提供外汇交易服务时未能立即进行对冲的外汇敞口头寸;二是银行对外币走势有某种预期而持有的外汇敞口头寸。

非交易性外汇敞口风险是因为银行资产、负债之间的币种不匹配而产生的。可进一步划分为结构性敞口和非结构性敞口。

根据敞口定义，外汇敞口可分为单币种敞口头寸和总敞口头寸。

单币种敞口头寸指每种货币即期净敞口头寸、远期净敞口头寸、期权敞口头寸以及其他敞口头寸之和。

总敞口头寸一般有三种计算方法：一是累计总敞口头寸法(多头加空头，比较保守);一种是净总敞口头寸(多头减空头，较激进);一种是短边法(多头与空头中的最大值)。

短边法各国金融机构广泛运用，优点是既考虑到多头与空头同时存在，又考虑到他们之间的抵补效应。

敏感性分析，指在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场要素的微小变化可能会对金融工具或资产组合或经济价值产生的影响。计算简单便于理解，广泛应用。

局限性：对于复杂金融工具或资产组合，无法计量其收益或经济价值相对市场风险要素的非线性变化。

风险价值(var)，指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率、股票价格和商品价格等市场风险要素发生变化时可能对产品头寸或组合造成的潜在最大损失。但var并不是即将发生的真实损失，也不意味着可能发生的最大损失。

var值是对未来损失风险的事前预测，考虑不同的风险因素、不同投资组合(产品)之间风险分散化效应，具有传统计量方法不具备的特性和优势。

var局限性包括：无法预测尾部极端损失情况、单边市场走势极端情况、市场非流动性因素。

var值的计量方法包括但不限于：方差—协方差法、历史模拟法、蒙特卡洛模拟法。

方差—协方差法假定风险因素的变化服从特定的分布(通常为正态分布)，该方法最简单，只反映因素对整个组合的一阶现行和二阶线性影响，无法反映高阶非线性特征，因此为局部估值法。

历史模拟法透明度高、直观，对系统要求相对较低。由于历史模拟法的风险因素的历史收益本身已完全包含了风险因素之间的相关关系，因而可以全面反映风险因素和组合价值的各种关系，是基于全定价估值的模拟方法。

蒙特卡罗模拟法是一种结构化模拟的方法，通过产生一系列同模拟对象具有相同统计特性的随机数据来模拟未来风险因素的变动情况。得出的结论更可靠。更综合，同时考虑了非线性资产的凸性，考虑了波动性随时间变化的情形。但是需要功能强大的计算设备，运算耗时过长。

4.3市场风险监控与报告。