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最新库管出纳的职责(模板14篇)

格式:DOC 上传日期:2023-11-24 10:56:52 页码:14
最新库管出纳的职责(模板14篇)
2023-11-24 10:56:52    小编:zdfb

人际关系是我们日常生活中重要的一部分,良好的人际关系能带来幸福感。编写一份完美的总结需要有清晰的思路和逻辑。希望通过范文的阅读,可以帮助大家更好地理解和掌握总结的写作技巧。

库管出纳的职责篇一

一、爱岗敬业,尊敬领导,团结同志。(这是必须要的,干一行,爱一行)

二、坚决贯彻执行中华人民共和国《会计法》、《会计准则》、《会计制度》及税法。

三、负责现金收付款的管理与账务处理:(现金收付业务是出纳所必须会的!)

1. 收到现金时,应核对金额,及时安全入库,如果库存现金超出一定限额,必须及时送存银行;注意保险柜的安全,随时锁柜,下班前所有备用现金都要放在保险柜内。

2. 提现金时一定要注意安全,有专车跟随,金额较大时,需要有保卫人员跟随;公司经营过程中发生的一切付款业务,除了在规定范围内使用现金外,必须通过银行结算;已付清现金的凭证,需要及时加盖“现金付讫”章,并填写日期。

3. 每日终了核对库存现金余额与现金日记账是否相符,月末核对现金日记账与总账是否相符,做到日清月结,帐实相符,账账相符;月末进行库存盘点,与总账金额相符,按照年终审计要求的格式提供库存现金盘点表。

四、负责银行收付款的管理与账务处理:(银行收付业务是出纳所必须会的!)

1. 收到转账支票、银行汇票、电汇时,应及时到银行办理存款手续,取回银行收款单据,编制凭证并及时入账;收到银行承兑汇票时,应及时通过银行查询确定其真实性,同时建立台账,注明到期日期,到期前提前办理银行委托收款;收到商业承兑汇票亦应建立台账,妥善保管,根据公司业务需要,到期贴现、提前贴现或转让。

2. 银行付款时,应根据签字手续齐全的“付款申请单”仔细核对付款金额和对方资料填写支票、电汇凭证或汇票凭证;填写支票、电汇凭证时收款人必须与“付款申请单”上的收款人一致;分期付款的、以支票形式支付的,务必向对方索取收款收据;电汇、汇票付款的,付款后要立即通知采购人员;已付款的凭证应加盖“银行付讫”印章。

3. 月末核对银行存款日记账与总账是否相符,核对银行存款日记账与银行对账单是否相符,编写银行余额调节表,在次月10前完成,对未达帐项次月必须清理完毕。

五、 负责公司票据的管理:(票据的管理是出纳所必须会的!)

1. 在工作期间,所有票据必须安全保管,下班前清点后妥善保管在保险柜内。

2. 银行支票管理:建立支票登记台账,及时按顺序登记所购支票;按顺序使用支票,用碳素笔填写,每次签发支票应准确、工整、填写完整,包括:收款人、日期、金额(大写、小写)及用途,收款人不能使用缩写,所有内容不得涂改;对于无效的支票要加盖“作废”章,并装订成册保管好。

六、协助他人做好本部门的其他各项工作。

七、严格遵守公司的各项规章制度,认真完成领导安排的其他任务,积极参加公司的各项活动。

库管出纳的职责篇二

1、按会计制度规定设置、使用会计科目。

2、建立健全的会计帐簿,及进登帐。

3、运用正确核算方法进行审核原始凭证,编制会计凭证,及时入帐、汇总、核对。

4、负责日常各项费用的核算工作。

5、具有全面的财务管理知识,精通会计准则及财税、审计法规及政策;。

6、工作细致、诚信正直、沟通协调能力强,有良好的职业道德和团队协作精神。

7、完成公司领导指派的临时性工作。

库管出纳的职责篇三

1.公司财务部库存现金控制在核定限额内,不得超限额存放现金。

2.严格执行现金盘点制度,做到日清日结,保证现金的安全。现金遇有短款,应及时查明原因,报告本公司主管领导,并要追究责任者的责任。

3.不准用“白条”入帐。

4.不准私人挪用、占用和借用公-款现金。

5.到公司以外金融机构提取或送存现金(限额1万元以上)时,需由两名人员乘坐公司汽车前往。

6.现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。

7.现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和其他有价证券;私人财物不得存放入内。

8.现金出纳员必须随时接受开户银行和本公司主管领导的检查监督。

9.现金的的收支必须有本公司主管领导审批签字认可,

二.银行存款管理

1.公司必须遵守中国人民银行的规定,办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。

2.公司必须认真贯彻执行《中国人民银行法》、《中华人民共和国票据法》等相关的结算管理制度。

3. 作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记,妥善保存。

4.银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式:支票(现金支票、转帐支票)、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款(仅限于水费、电费、电话费结算),除上述结算方式外,其他不予使用。

5.从银行取回的各种结算凭证,要及时入帐。

6. 公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐,出纳员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对。于每季度末做出银行核对余额调节明细表。

7. 银行出纳员对银行调节明细表所记载的帐项必须及时查明原因,对出现的差错通知责任人进行更正,对未达帐项要及时予以清理。造成的帐帐不一致, 应尽快解决。

8. 空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。由出纳员逐笔登记,记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。非出纳人员不能办理现金、银行收付业务。库存现金和其他有价证券每季抽查一次,现金出纳员不得担当制证工作,只能由财务部指定的制单人制单。

一、负责保管合作社《财务专用章》,按规定使用印章;对不按规定使用合作社《财务专用章》而造成的损失,承担经济和法律责任。

二、负责按《会计法》、《农民专业合作社财务会计制度》和国家有关政策建立账目,进行会计核算,确保会计信息的合法性和真实性。

三、负责编制合作社会计报表,包括资产负债表、损益表、财务状况变动表、财务状况说明书和盈余分配表,按月定期提供会计信息。

四、负责财务档案的整理、装订、分类立卷归档,并确保财务档案的安全和完整。

五、负责定期核查账表及帐目明细,盘查合作社物资、货币资金等,确保账证、账表、账账、账款和账实“五相符”。

六、负责拟定合作社成本控制标准,进行成本核算及合作社的其他财务工作。

七、负责为每个成员设立成员账户,准确记录该成员的出资额、量化为该成员的`公积金份额和该成员与本社的交易量(额)。

八、严格执行财会制度,对不符合制度规定的开支有权拒绝入账,有权反映财务上存在的问题。

七、出纳员岗位责任制

一、认真执行《会计法》、《农民专业合作社财务会计制度》,遵守国家法律法规和财经制度,忠于职守,坚持原则。

二、严格公私分明,严禁公-款私存,不得贪污、侵占和挪用合作社资金。杜绝因私借款。白条抵库、库存现金发生短缺,由出纳员自负,因公借款或临时经手集体现金收付的人员,应在办完公事后五天内结清账目,前账不清,后账拒付。

三、认真审核原始凭证,坚决抵制乱开支行为,对不符合财务制度规定和没有事由、经手人、证明人、审批人的开支拒绝支付。对超越审批权限的开支票据,要退回去补办手续。

四、及时登记现金、银行存款日记账,做到账款相符。日清月结,收付款凭证不跨月保管,账款核对无误后向会计员结账并填报出现现金存款结报单。

五、坚持库存现金限额制,及时把收到的资金和超库存限额的现金存入银行,保证资金的安全。

六、积极主动催收各类应收款项,保证合作社资金及时回收。

七、按财务制度规定范围,使用好收款收据,使用完后,及时向会计员结报交还存根,入档保管,做到领交手续齐全。

八、做好营销统计、合同管理等工作。

库管出纳的职责篇四

1、准确收支各类款项并及时做好登记工作;严格按资金计划需求,存取现金;按时盘点现金并编制屈银行现金表。

2、及时登记每日银行账户收支款项往来;处理账户设立、变更与注销相关事宜;做好应收应付款等对账管理工作。

3、负责网银打款、负责费用报销、费用管理相关工作。

4、妥善保管各类账户回执、账簿及其他出纳档案。

5、复核各类原始单据,确保相应审批流程完结后付款;实时掌握资金的动态变化,保证资金能准确及时支付;及时打印收付款回单,配合会计入账。

6、其他领导交待的工作。

库管出纳的职责篇五

1. 应该认真地执行国家财经法规、现金管理制度,遵守本公司的财务管理制度。

2. 财务出纳专员应该遵守财务人员职业道德,坚持实事求是、廉洁奉公的工作原则。

3. 严格保守本公司商业机密,不经过领导同意,不许泄露公司的会计信息。

4. 负责货币资金的收付以及管理工作。

5. 负责每天办理各项经营收入的收款工作,每日逐笔核对收入款的到账情况,收到款在第一时间开出收据并交会计开送货单。

6. 出纳员直接收到的现金销售款,要在第一时间存入公司指定账户,不能挪用公款和私自外借,如有以上问题公司将严惩不怠。

7. 每日根据凭证逐笔登记现金、银行存款日记账,账簿一律采用订本式,做到记账准确、整洁、日清月结。不得随意更换、涂改账簿。

8. 支出报销、借款时,要对原始单据进行审核,符合报销程序和管理制度、金额准确后才能付款。不见会计、市场部经理的签字,出纳不得付款。无论经理是否签字同意,借款要本着前账不清,后账不借的原则。

9. 负责每日清点库存现金,核对现金日记账,保证账实相符,保证现金安全。如出现现金长短款要及时查明原因,原因不明出纳要负责赔偿。

10. 服从领导安排,及时配合会计做好其他日常工作。

库管出纳的职责篇六

出纳岗位职责或者说出纳工作职责有很多版本,但基本内容不变,都是对出纳的主要工作进行总结、归纳和整理,现特综合整理几个比较全面、比较有典型代表的出纳岗位职责和出纳工作职责给大家,希望本文对想从事或正在从事出纳工作的朋友会有所帮助,并节省大家的时间,看了本文后不用因了解出纳岗位职责或者说出纳工作职责再花费更多的时间。

【1】。

一、要认真审查各种报销或支出的原始凭证,对违反国家规定或有误差的,要拒绝办理报销手续。

二、要根据原始凭证,记好现金和银行帐。书写整洁、数字准确、日清月结。

三、严格遵守现金管理制度,库存现金不得超过定额,不坐支,不挪用,不得用白条抵顶库存现金,保持现金实存与现金帐面一致。

四、负责到银行办理经费领取手续,支付和结算工作。

五、负责支票签发管理,不得签发空头支票,按规定设立支票领用登记簿。

六、加强安全防范意识和安全防范措施,严格执行安全制度,认真管好现金、各种印章、空白支票、空白收据及其他证卷。

七、负责作好工资、奖金、医药费的造册发放工作。

八、负责编造学期和每月的现金支出计划,分清资金渠道,有计划的领取和支付现金。

九、及时与银行对帐,作好银行对帐调节表。

十、根据规定和协议,作好应收款工作,定期向主管领导汇报收款情况。

十一、严格遵守、执行国家财经法律法规和财会制度,作好出纳工作。

1.负责根据审核过的支票领用单,签发支票,并在支票领用单上填写支票号,交稽核岗加盖预留银行印章。

2.负责根据审核过的借款单,填制银行汇款凭证,由稽核岗盖预留银行印章后,负责及时送交银行。

3.负责根据主管会计提供的转账支票填制进账单负责送存银行。

4.负责办理的银行汇款回单、银行进账单回单等各种收付款凭证。

5.负责及时到银行取回结算票据交主管会计处理。

6.负责对每月的记账凭证号进行排序整理,并在现金日报表中标注本号及起始凭单号。

7.负责人民币现金、外汇现金、银行定期存款存单、有价证券、贵重物品的管理。

8.负责现金日记账逐笔登记,根据记账凭证编制现金报表,并经主管会计审签。每天下班前盘点库存现金,做到日清月结,发现差错查找不过夜,对不按现金管理规定进行盘点清查而造成的资金损失,由个人负责赔偿。

9.不超限额保存现金,不私借、挪用公款,不用开支单据和“白条”顶替库存现金,不为其它单位、部门用支票套取现金。

10.负责认真执行银行账户管理和结算规定,不向外单位和个人出租出借银行账户,严格执行票据法规定,支票使用必须按规定要素填写。不利用银行账户搞非法活动。

11.负责现金、银行存款账的对账工作,做到账款相符、账账相符,及时编制“银行存款余额调节表”,做好未达账项的清理工作,防止呆账项形成。定期不定期地接受财务负责人、主管会计对现金、银行账的抽查。

12.负责填写银行结算票据和现金日记账记载,字迹要工整规范。

13.完成领导交办的其它临时性工作。

库管出纳的职责篇七

3、负责空白银行票据和作废票据的整理保管工作,建立银行票据签收记录;。

4、每日编制资金日报表;。

5、发票购买、开具及登记、办理税务有关事项;。

6、每月月初及时准确完整的向会计人员传递各种原始凭证、打印银行凭证、对账单等;。

7、领导交给的其他工作。

库管出纳的职责篇八

1、申请票据,购买发票,开具发票,准备和报送会计报表。

2:现金及银行收付处理,制作记账凭证,银行对账,单据审核,开具与保管发票。

3、纳税申报,个税申报,季度所得申报,工商年报等。

4、固定资产和低值易耗品的登记和管理。

5、负责与银行,税务等部门的对外联络。

6、协助公司领导完成其它日常事务性工作。

库管出纳的职责篇九

1.严格执行现金管理制度,按财务制度和有关规定办理收付、报销、暂领,暂借、发放工作。

2.库存现金不得超过银行核定的限额,超过部分要及时送存银行。

3.不得以白条抵充库存现金,更不得任意挪用现金。

4.对发出的原始凭证及时催收,整理归档。

5.妥善保管财务印章,现金和各种有价证券,确保其安全和完整无缺。

6.妥善保管转账支票、现金支票、银行汇票委托书、信汇单,电汇单等,确保安全和完整无缺,如有遗失造成损失,要负赔偿责任。

7.妥善保管在用收据,用完的收据要及时缴销。

8.保守保险柜号码的秘密,保管好钥匙,不得任意转交他人。

9.要及时掌握银行存款金额,不准出租、出借银行帐户。

10.每天业务终了,要及时结帐对库,如出现库存现金溢缺,要及时查找并向有关领导汇报,因工作失误造成的损失,要负赔偿责任。

11.每天及时收缴各线路收银员应收账款,下午及时汇款至合作伙伴的账户,不得以任何理由拖延。

12、货到付款的应收款项不得超出两日,必须及时催收。次月5日前结清上月款项,特殊情况需列清单向经理和董事长说明。

13、完成领导交办的其他工作。

库管出纳的职责篇十

3.要经常注意各项单据、凭证的使用结存情况,并及时办好添印手续;。

4.按规定做好现金管理工作,库存现金不得超过银行规定的限额;。

6.支付报销单据,清缴各种费用;。

7.定期对账,如发现差异,查明差异原因,处理结账时有关的账务的调整事宜;。

8.核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致;。

9.好来往款项及银行存款的核对工作,保证账实相符;。

10.办理与客户之间的收汇结算工作;。

11.负责接收各项银行到款进账凭证,并传递到有关的人员;。

12.完成上级交办的其他工作。

库管出纳的职责篇十一

1.负责资金的收入工作:与各开户行保持沟通,及时办理各类收款手续,完成收汇、结汇等工作,准确登记各款项的收款凭证。

2.负责款项支付工作:审核、确保各类原始凭证的真实、有效、合法性,确保各单据的时间、抬头、内容、金额、各审核人签字清晰无误且粘贴整齐后,按照规定付款流程及付款方式予以支付;及时准确登记付款凭证。

3.每日核对各开户行与账面余额,及时准确反应实际资金使用情况,实际结存、报表、账面保持一致;提供每日资金日记账及资金日报表。

4.月末核对银行存款余额,与账面不一致要找出具体原因予以纠正,编制银行余额调节表,每月初第二个工作日前完成。

5.负责认领和开具发票并制作发票管理台账,编制应收账款会计凭证、登记应收帐款明细台帐。认真核对并确认客户每一笔回款,做好客户回款的审核确认工作。

文档为doc格式。

库管出纳的职责篇十二

1.按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定,办理现金收付和银行结算业务。遵守现金开支范围和库存现金限额。

2.根据会计制度的规定,严格审核有关原始凭证,根据审核批准的收付款凭证,办理收付款手续和银行票据的签发工作。妥善保管好收付款凭证,做好凭证的及时传递工作。

3.根据现金和银行收付的记账凭证,逐日逐笔顺序登记现金日记账和银行日记账,并结出余额;现金管理做到日清月结,账面余额与库存现金每日下班前应核对;银行存款账与银行对账单及时核对;做到账账相符,账实相符。

4.负责每周编制《货币资金周报表》。

5.按季度与银行单据核对季度项目资金利息收入和贷款利息支出。

6.及时提取备用金,保证日常报销所需的现金周转,正确使用各种银行结算凭证,及时办理银行收付业务,托收回单及时取回入账。

7.负责保管现金、空白支票、银行票据、空白收据等重要凭据,并建立现金支票、转账支票使用登记薄。

8.完成领导交办的其他工作。

库管出纳的职责篇十三

3.负责总账-固定资产、应付账款子模块的业务核算。

4.债权、债务及时登记、及时查清、按月做好财务状况分析。

5.审查公司对外提供的会计资料。

6.对会计帐目及凭证要按期装订成册,妥善保管。

7.制订公司内部财务、会计制度和工作程序,经批准后组织实施并监督执行。

8.按期报税及缴纳税款。

库管出纳的职责篇十四

1、管理公司各银行帐户,负责开户登记、销户注销以及银行证卡的管理,负责与银行的一般业务接洽。

2、办理业务单据收付款业务,复核收款凭据,清点现金或其他形式的收款票据,及时办理相应的银行进出帐业务。

3、负责银行结算业务,按时准确核对各类银行帐务,及时清算未达帐项。

4、按规定购买、保管和存放支票、现金、票据,及时盘点登记,保证帐实、帐证相符。

5、公司印章、收据、发票的管理工作,保管好保险箱钥匙,确保其完整与安全。

6、及时掌握公司资金状况,严格执行安全制度,确保资金收付的准确性及安全性。

7、负责收款核销及款项调整事项并进行系统处理,负责不明款的清理以及入账;。

8、负责销项发票开具的审核,并对每月已开票、未开票情况进行统计;。

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