风险内控学习心得体会总结 内部控制与风险管理心得体会(九篇)

我们得到了一些心得体会以后，应该马上记录下来，写一篇心得体会，这样能够给人努力向前的动力。我们如何才能写得一篇优质的心得体会呢？那么下面我就给大家讲一讲心得体会怎么写才比较好，我们一起来看一看吧。

有关风险内控学习心得体会总结一

截止xx年xx月xx日以来，xx区共发生火灾xx起，累计死亡x人，受伤x人。截至目前，全区未发生较大以上及亡人火灾，未发生社会影响特别恶劣的火灾。总体来说，得益于各乡街、各部门在火灾防控工作中所做的大量细致工作，才换来今年全区火灾形势相对平稳。

1、辖区内部分老旧高层建筑消防设施瘫痪。大队在日常工作中发现，辖区部分老旧小区消防设施年久失修，物业无力独自承担维修费用。针对此项，大队联合住建、应急部门开展了调研，并协调推动上级房管部门采取动用房屋维修基金或申请专项资金等方式修缮消防设施。从目前的探索来看，现有的动用维修基金程序较繁琐、周期较长，不确定因素多。xx月xx日，大队负责人约谈相关高层小区物业，为切实消除火灾隐患做出指导。

2、周边商圈。xxx是安庆最早形成的商圈，是辖区老旧人员密集场所、保护性历史建筑的集中区域。尽管受城市扩建的影响繁荣程度降低，但xxx及周边的消防安全重点仍占辖区总数的xx，且这xx多为老旧场所。高风险区域主要可以分为以下几块：一是xx以南历史文化街区。历史文化街区项目是近年来政府的一号工程，项目实施很大程度上解决了连片区域性火灾隐患（先天性三合一、耐火等级低、线路老化、无消防水源）。但因为是保护性开发，街区建筑依然是木结构建筑为主、建筑防火间距不足、消防车无法通行等问题仍未能有效解决，特别是民宿、酒吧等业态的入驻，给后期的消防审批和监管带来新的挑战。二是老旧人员密集场所。xxx商圈内商场、宾馆、公共娱乐场所较为密集，但建筑基本为90年代前后建筑，部分建筑存在先天性消防隐患，还有部分建筑产权分割，找不到大厦消防设施管理的责任主体。虽然前期进行了多次上门服务，但原建筑的防火分区、安全疏散等方面均存在问题，且难以整改，无法取得消防行政许可。xx也将相关情况向政府进行了汇报，但大队在抓好防火主责主业和创优营商环境前仍是两难选择。

3、养老场所消防安全风险状况。辖区内养老院普遍存在主体责任落实不到位；

消防安全意识淡薄；

由于缺少专业从业人员双自动系统无法发挥作用；

消防设施器材维护保养不到位；

安全用火用电等管理水平还有待进一步提升；

消防档案台账资料等不规范、不严谨。

1、针对老旧高层消防设施维护资金不足，联合住建、应急部门开展了调研，并协调推动上级房管部门采取动用房屋维修基金或申请专项资金等方式修缮消防设施。

2、针对老旧场所，我们思考，能否通过专家论证的形式，对街区开展消防安全评估，并从人防、物防、技防等方面进行补救。

3、联合区民政局对辖区养老院进行消防安全大检查。在检查过程中，督促单位隐患整改。并借此检查机会，对养老院相关人员进行消防安全培训，包括如何制作消防安全档案，如何检查灭火器等。

4、提升全民消防安全意识。借助“119”消防宣传月，大队分批次对党政领导、行业部门、街道社居委、学校、单位责任人、管理人等几类重点人群进行培训。推动居民小区消防宣传角建设，充分利用宣传栏、公告橱窗、户外显示屏等设施开展消防宣传活动。继续开展好精准宣传工作，发挥社区“单元长制”的消防作用，加强季节性宣传、针对性宣传，加大对老旧场所弱势群体的宣传覆盖。

一是坚持和深化安委会实体化运作，完善政府统一领导、部门依法监管、单位全面负责、公民积极参与的消防安全责任体系建设；

二是集中整治高层建筑、大型商业综合体、石油化工企业以及老旧场所、新材料新业态等场所领域的消防安全突出风险隐患，推行消防安全标准化管理；

三是充分发挥基层综治网格员末端管理作用，推动“三合一”、城乡结合部等突出风险隐患整改取得明显实效。

一是做好两个乡政府专职消防队建设工作，推动乡政府专职消防队更换消防车；

二是招收政府专职消防员补充两个消防站的执勤力量；

三是建设一座小型消防站。

一是突出法制教育，继续探索“街道+物业+执法部门”的消防普法宣传模式，突破普通宣传“蜻蜓点水”的局限性；

二是突出现场培训，以“119”消防宣传月、防灾减灾日、安全生产月等为契机，组织开展了各种形式的线下消防培训，对社区民警、单元长、网格员、保安员等重点人群开展普训；

三是突出精准宣传，有针对性在高危季节、针对高危场所开展宣传培训，加强对高温、低温季节主要消防安全风险相关宣传，加强家庭式商铺业主、老旧小区居民等高危弱势群体开展不定期的入户宣传提醒。

有关风险内控学习心得体会总结二

甲方：

法定代表人：

地址：

电话：

传真：

乙方：

法定代表人：

地址：

邮编：

电话：

传真：

甲方已充分了解乙方关于_________项目的创业计划，欲投入资金与乙方共同创业，经甲、乙双方充分协商达成如下协议：

一、风险投资的项目

1、乙方已拥有________项日的设计开发思路及相关的技术资料，欲进一步完成该项目的软件开发，产品试样，直至设立公司批量生产、投放市场；

2、甲方已充分了解乙方的创业计划，并认同其市场前景，拟投入风险资金与乙方共同创业。

二、风险投资的阶段划分____________项目的风险投资分两个阶段：

1、种子期：即________项日的开发设计，直至完成产品样机，形成产品生产方案；

2、创立期：即甲、乙双方共同设立一家生产________产品的有限责任公司，并将产品批量生产投放市场。

三、风险资金的投入

（一）种子期

1、在种子期，甲方投入____万元风险资金，与乙方共同完成产品的设计开发，直至完成产品的样机；

3、在种子期，甲、乙双方均不享有工资收入，如需聘用专业人员则工资在风险资金中支出；

（二）创立期

1、________样机开发完毕并达到设计要求时，甲、乙双方必须共同出资设立一家有限责任公司以生产、销售________产品；

2、甲、乙双方决定设立的有限责任公司注册资本金为________万元，其中甲方出资________万元，占注册资本金的____%；乙方出资________万元，占注册资本金的____%，甲、乙双方均以货币资金出资：

3、公司设立后，甲、乙双方必须将在种子期形成的有关________产品的所有有形及无形资产包括知识产权无偿地转移给公司所有：

四、其它风险投资的引入与限制

1、无论是种子期还是公司设立后，其它风险投资的引入均需甲、乙双方一致同意：

2、其它形式投资引入时，需对公司的资产进行评估，以评估的资产价值为基准折算股权比例；

3、公司设立后如需增加投资，甲、乙双方有权按设立时的股权比例追加投资。

五、违约责任

1、在种子期，甲方未投入或未足额投入风险资金，则甲方应承担违约责任，支付未投入部分资金________倍的违约金给乙方，____________项目已具有的有形、无形资产均归乙方单独享有；

2、在种子期，乙方未经甲方同意将____________项目交给其他风险投资者，则乙方应承担违约责任，支付已投入资金额2倍的违约金给甲方，____________项目已具有的有形及无形资产均归甲方单独享有；

3、____________样机试制完毕达到设计要求时，甲、乙双方任何一方未按本协议约定设立公司，则违约方需向守约方支付20万元违约金。

六、其它

1、本协议未尽事宜双方协商解决，协商未成可向____________法院诉讼解决；

2、本协议一式两份，双方各执壹份。

甲方（盖章）：

代理人（签字）：

_______年____月____日

乙方（盖章）：

代理人（签字）：

_______年____月____日

有关风险内控学习心得体会总结三

企业文化风险管理体系

企业文化是一种尽管绕的最远，反过来却是最有效的一种管理方式，这种影响是通过企业文化与管理体系的互动形成对企业员工的价值取向和行为方式施加强有力的导向和支配作用，这正是文化管控相比其它管控执行手段高明的地方所在。

企业文化管控必须是基于集团战略，同时又对战略形成一定的促进和制约，两者相互影响相互促进，战略为文化指明了方向，文化为战略的实施奠定了强用力的基础，华彩认为文化是设计的产物，而非总结出来的，设计的方法有两方面，一方面是向标杆企业进行学习，在借鉴标杆企业的文化的同时结合自己企业本身的特点设计符合本企业的企业文化体系，另一方面有意识针对性地对自我灰色文化的克服，在文化的设计当中，无疑，企业家是企业文化设计的第一主体，然而建立一个自上而下的、开放的、可持续性改进的体系又是至观的重要，这就需要员工的参与。文化管控并不是的机械的，如果能够和管理体系互动，形成制度文化，那么其对战略的成功实施将有着非凡的意义。于是相应的就带来了；并购是集团企业战略扩张的重要方式之一，然而并购后的文化整合则是最重要的环节之一。形成的企业文化并不是一成不变的，随着外部竞争环境的变化，文化也需要随战略而动。因为如此，形成文化风险：

集团公司战略是企业文化的重要组成部分，是企业文化的一种反映，有什么样的企业文化，便会产生什么样的企业战略。企业由战略管理实现使命和达成愿景，企业战略反映着企业宗旨和核心价值观，有着深刻的企业文化烙印。优秀的企业文化往往会指导形成有效的企业战略，并且是实现企业战略的驱动力与重要支柱。

另一方面，企业文化应该服务于企业的战略，企业要创建有利于企业战略实现的优秀的企业文化。企业文化在指导企业制定战略的同时，又是调动企业全体员工实施战略的保证，是“软”管理的核心。企业要实现战略目标，必须有优秀的企业文化来导航和支撑，用文化打造企业品牌，用文化树立企业信誉，用文化传播企业形象，用文化提升企业竞争力。

因此，有效的战略和优秀的文化是集团公司成功的模式和基础。战略变文化也要跟着变，比如一个公司，原来主要以生产为主，注重的是质量和标准化，现在战略变了，要大力发展技术服务业，需要创新性的文化作为支撑，那么企业的文化就必须要进行调整，企业文化与战略的不相适应就会为战略的实施带来巨大的风险。

企业家的哲学是企业文化的灵魂，导致不同企业的文化品味、风格和精神。文化从本质上有强烈的价值观，而赋予这种价值观的往往是公司最高层的战略思考，随着经济科技的发展，人本管理和系统管理时代的到来，管理已被作为生产力的第四个要素，从企业内部组织结构来看，企业家总是处于最核心的地位，他一头参与经营决策，一头组织实施执行，毫无疑问是企业经营管理的中枢人物，。企业家作为企业管理的最上层，他的行为是企业的脉搏，他的灵魂更是企业长盛不衰的支柱。

虽然有企业家主导着企业的文化，但并不代表企业文化完全等于领导文化，因为没有员工的参与，在实施中就有可能遇到抵触或者不合作，那么再完美的企业文化也无法发挥作用，而且非常容易出现宣称的文化与实质的文化不一致的“两层皮”现象。

同时对于集团公司来讲，经过多年的发展渐渐形成了一种相对稳定的文化，这种文化在企业中创造了以后每一代的认识、思考和感觉模式，在这种意义上来说，成熟的团体通过它的文化也创造了自己的领导者。相对稳定的企业文化往往有一种弊端，即容易成为一定发展时期的“文化僵局”，这种僵局将成为企业对内对外适应性的强大阻碍，因为企业组要发展，所以文化也需要不断的进行变革来适应企业战略的调整，企业家能否冲破这种阻碍，实现质的飞跃，将是具有革命意义的一步。这对企业家的洞察力、情感态度都是严峻考验。因为，他们变革的对象正是他们自己。企业家只有以彻底开放的胸怀，崇尚开放性的文化建设，不断地经历一次次涅磐，痛苦地超越自我，才能维持企业文化与企业经营战略的动态平衡，永葆企业文化的生命力。

沃尔玛：“我们的文化”

在沃尔玛经常可以听到员工提到自己的企业价值观时，一直在用“我们”这个字眼：我们认为顾客如何如何?我们的工作是快乐的。也是这样强大的文化，支撑着沃尔玛近些年连续在《财富》五百强的排名第一。

沃尔玛的创始人山姆?沃尔顿曾总结出其事业成功的“十大法则”：忠诚你的事业；与同仁建立合伙关系；激励你的同仁；凡事与同仁沟通；感激同仁对公司的贡献；成功要大力庆祝，失败亦保持乐观；倾听同仁的意见；超越顾客的期望；控制成本低于竞争对手；逆流而上，放弃传统观念。

这“十大法则”中有七条与员工关系有关，由此可见山姆?沃尔顿把员工关系放到了多么重要的位置。

在争取沃尔玛ceo大卫?格拉斯加盟的时候，山姆?沃尔顿前后整整花了12年的时间，以其百折不挠的精神来游说他，这个虔诚的“传道士”终于使格拉斯加盟了沃尔玛，于1984年出任了沃尔玛总裁。山姆?沃尔顿曾有段名言：“对员工要像对待花园中的花草树木，需要用精神上的鼓励、职务晋升和优厚的待遇来浇灌他们，适时移植以保证最佳的搭配，必要时还细心除去园内的杂草以利于他们的成长。”这段话可谓道出了沃尔玛企业文化的精髓。从这里可以看出山姆?沃尔顿的人才观，而反观沃尔玛的企业文化。以人为本，简单，但在沃而玛就有无穷无尽的内涵。

沃尔玛把员工作为企业的合伙人来对待，管理者与员工的关系也是真正意义上的伙伴关系。沃尔玛几乎所有的经理人员都用上了刻有“我们关心我们的员工”字样的包钮扣，他们非常注意倾听员工的意见。山姆?沃尔顿认为，如果公司与员工共享利润，不论是以工资、奖金还是以红利、股票折让等方式，那么流进公司的利润也就会源源不断。于是沃尔玛于1971年实行了“利润共享”政策。因为员工们会不折不扣地以管理层对待他们的态度来对待顾客。如果员工善待顾客，顾客们感到满意，就会经常光顾本店，而这正是店行业利润的真正源泉。现在，沃尔玛公司已有80%以上的员工或借助利润分享计划，或通过雇员认股计划直接拥有公司的股票，这将公司和员工结成了一个利益的共同体，使员工们将公司看成是自己的，对公司的认同感也大大增强，从而更加努力地工作.除了经济利益上的措施，沃尔玛公司也比较重视对员工的精神鼓励，其总部和各个商店的橱窗中都悬挂着先进员工的照片，对特别优秀的管理人员，会授予“山姆?沃尔顿企业家”的称号。“沃尔玛词典”里还经常会有一个词汇叫“分享信息”。分享信息和分担责任是构成沃尔玛合伙关系的另一个重要内容。它使人产生责任感和参与感。

门户开放政策确保无论何时何地，任何员工有关于自己或公司的意见、建议、想法、投诉等，都可以口头或书面形式报告公司管理层，而不必担心遭到打击或报复。沃尔玛有专门的人来从事员工关系工作，受理投诉，听取员工意见，为员工排忧解难，开展各种娱乐活动，让每一位同事感受到沃尔玛大家庭的温暖。离职面试制度确保每一位离职员工离职前有机会与公司管理层坦诚交流和沟通，从而能够了解到每一位同事离职的真实原因，有利于公司制订相应的人力资源策略。挽留政策一方面可以将员工流失率降低到最低程度；另一方面，即使该同事离职，也可成为公司的一名顾客。

在企业文化建设的方法上，有两种倾向：一是自然主义倾向。认为，企业文化、企业理念是企业长期生产经营活动中自然形成的，企业的文化确切存在于企业的体内，只是我们不

知道而已，所以请一个老教授把我们的文化拿出来，用文字把它表达出来，这是错误的观念，因为一个企业的文化代表的是过去的沉淀，而对于一个企业的发展来讲总是面对的是未来，企业越发展，竞争的层次和范围就会更扩大，所以过去的沉淀远远不能够支撑企业未来的发展，而一个真正优秀的企业文化是一种面向未来设计的开放的可持续性的文化，企业文化与战略相辅相承，如同构建企业战略一样，直到企业未来的发展目标在那里，优势是什么，劣势是什么，如何更好地发挥优势，如何通过什么样的途径到达，像战略需要设计一样，一个优秀的与战略相匹配的企业文化也是设计出来的，优秀高效的文化是企业高层内在的执行，企业文化从无到有，定向积累，缺啥补啥，有序可控的经营文化的传播，就像管理成本和质量一样来实现文化的积累。

标杆管理是现代管理方法之一。标杆学习，顾名思义，就是发是根据行业里面成功企业，根据社会上的成功企业，成功模式，优秀的做法，进行引进改善提高自身的企业文化建设。

文化设计风险与灰色文化：

对标杆企业的研究，是考虑了企业文化的普遍性质。但企业文化也有特殊性的一面，即每个企业因为发展历史所处的环境。尤其自身的特点，在以我们在研究标杆企业借鉴其先进做法的同时也要注意结合企业自身的特点，即目标企业在文化建设中存在的主要问题。对企业原本的文化有破有立，即：向上是对好的企业进行学习，向下有意识地针对性地对自我灰色文化的克服，这两个层面构成了企业文化的设计核心内容。

随着技术的发展越来越快，同时全球经济体化越来越趋于融合，市场竞争变的更加残酷，另一方面企业在发展过程中，沉淀了很多灰色的文化，这些文化困扰着束缚着企业的进一步发展，所以必须要进行自我剖析、自我克服，剔除掉企业中的灰色文化不断的适应外部环境的变化，获取竞争优势。

任何企业文化都是有意识地、自觉地规范管理的结果。企业领导者一旦确认倡导新文化的合理性和必要性，在宣传教育的同时，便应制定相应的行为规范和管理制度，在实践中不断强化，努力转变员工的思想观念及行为模式。如果忽视了文化与管理体系的相适应性，就会造成文化只是一句口号，不能很好的推广执行下去，成为推进企业战略执行的工具。

企业文化与管理体系互动形成了制度文化，这是企业文化的重要组成部分，也是塑造企业精神文化的保证。企业精神所倡导的一系列行为准则，通过依靠制度的保证去实现，范企业成员的行为，并使企业精神转化为企业成员在生产、学习、娱乐、生活的自觉行动，企业文化有没有落地生根无不与制度文化的保障作用有关。

与惠普打过交道的人，都会感到惠普的做派与别家公司不一样，它更加和蔼可亲、更加有大家风范。这和相信、尊重个人，尊重员工；公司的成功是靠大家的力量来完成，并不是靠某个个人的力量来完成；以人为本的惠普之道是分不开，落在制度层次，比如对员工的培训计划，每年都会定期对员工进行培训，同时惠普与斯坦福大学密切合作，实施优秀员工培训计划，并授予硕士或博士学位，惠普既强调团队协作，又容忍个人的不同需要，员工与公司分享一切，使公司建立在一支稳定而有献身精神的员工队伍基础上。要实现公司的目标，必须得到公司各层员工的理解和支持，允许他们在致力于实现目标中有灵活性（如惠普实行灵活的上班时间），帮助公司确定最适于其运作和组织的行事方式。惠普公司也对其雇员非常关心，赠送结婚和生日礼物，每年组织一次全体员工和家属参加的公司野餐，都是公司文化的重要部分。

一定的企业制度的建立，又影响人们选择新的价值观念，成为新的精神文化的基础。企业文化总是沿着精神文化———制度文化———新的精神文化的轨迹不断发展、丰富和提高。

“我们不喜欢跟在别人后面，我们喜欢独辟蹊径”

本田公司，作为世界上最年轻的以及少数几家保持独立的主要汽车制造商，是一家拒绝长大的公司。本田一向喜欢我行我素。本田坚决维护其创始人所倡导的独立行事、快速行动的企业文化，大胆地在全球战略、产品概念以及可持续使用的资源等方面坚持走自己的道路。为了鼓励创新企业引进合理化建议制度。在1953 年，本田率先引进了合理化建议制度。到70年代，一年所提建议总数突破10万件，4件中有3件被采纳。对于优秀的建议，本田给予免费出国旅游的奖励，另外本田举办了违反常规作品的展览会。展览会的宗旨是提出自由奔放的设想并给予实施的“头脑运动会”，是彻底的群众文娱活动。这与本田“不论工作、娱乐，只要心情舒畅就干到底”的素质相吻合，在大会上能看到许多异想天开的作品。企业的这种制度推进了企业的创新力的发展，在本田，技术面前人人平等，没有上下级的区分，正是这种文化导致了经常发生被称为下克上的事情。在汽车发动机由空冷改为水冷时，由于本田宗一郎是空冷的绝对拥护者，久米等人采取“罢工”方式进行抗议。在看到水冷式的优点后，本田发出了“今后是年轻人的时代了”，从而决心退役。在开发集成电路过程时，同样发生过对本田宗一郎造反的事件。当时已经是顾问的宗一郎不喜欢电子技术，认为电气用眼睛看不到，技术是实实在在看得见的。但是机器人开发小组不顾本田宗一郎的反对，完全独立开发出第一流的焊接机器人和生产线系统，在事实面前本田不得不低头。本田就是这样将在企业实际运行当中处处体现其特立独行快速行动的文化

置信实业是成都的一家房地产公司，企业通过把文化和管理体系建构起来，根据文化去设计薪酬，进行绩效考核，使企业获得快速发展。公司的文化体现在了八大企业文化精神

八大精神中，把刚健有为、艰苦创业的奋斗精神放在了第一位；这就闻出置信狼性的气味，这种文化在制度层面与公司的薪酬策略相结合，在置信，员工的平均都会高于同行业同地区的平均工资，以至于员工如果不努力工作，一旦被开除掉，机会成本就很大。在置信里，从来不倡导加班，但所有人都努力的工作，这是置信的文化基础。每年新老员工都会分期分批回到军校里面培训一个月，老员工每年回炉一个月，包括心脏肥大，高血压的副总都要每年回炉一个月，新员工入职，三个月的军训，基本上他们公司有1/3的新员工就是在军训当中跑掉的，他们老总的价值观，军训这种苦都熬不住，适合置信的文化不相符合的。置信要求就是这样，把企业文化很好的与薪酬体系结合了起来。工资薪酬要高到让员工有负罪感，这就是置信的薪酬策略，它的薪酬很高，薪酬又很高，工作又很满，这种狼性文化来促进企业的快速发展

制度文化作为企业文化中人与物、人与企业运营制度的中介和结合，作为一种约束企业和员工行为的规范性文化，企业制度文化能够使企业在复杂多变、竞争激烈的环境中处于良好的运转状态，从而保证企业目标的实现。

并购是近几年进行战略扩张最重要的路径之一，然而并购之后的整合成为了企业重组最紧迫也是最关键的问题之一。文化整合成功与否，直接关系到重组企业能否形成强大的凝聚力、向心力，能否实现快速融合形成竞争优势。

所谓文化整合，就是指组织要适应外部环境、社会文化氛围、组织制度的变化，将构成组织文化的各异质文化要素统合为一个有机整体。文化整合不仅是影响企业并购成功与否的关键因素，而且对促进企业文化的变革具有重要作用。并购中的文化整合风险若不加以控制

和规避，会酿成文化冲突并导致决策效率低下、组织涣散、沟通中断，使企业蒙受巨大损失，最终可能使企业走向衰败甚至灭亡。因此，企业必须积极面对文化风险，制定正确的风险管理策略。

文化审慎主要用于对企业并购中的文化风险进行评估，它包含五个步骤：

对于企业具体的并购活动而言，通常采用的文化整合策略主要有：

注入型，如海尔经常采取注入式的文化整合模式，在并购活动中第一步是“克隆”海尔文化及其管理模式，使被兼并企业了解、适应，直至自觉按照海尔的组织文化和管理模式进行思考和行动，从而激活“休克鱼”，使其与海尔集团融为一体。

融合型，并购双方认识到构成组织的两个或多个文化群体的异同点，但并不是忽视或压制这些文化差异，而是通过文化间的相互补充和协调，形成全新的统一的组织文化。

促进型，当强文化与弱文化相遇时，在尊重文化差异的前提下，强文化吸收弱文化中合理的部分，并做出适应性调整，使原有的文化功能更加完善。

隔离型，在跨国并购中，若双方文化背景和组织文化风格迥然不同，甚至相互排斥或对立，在文化整合的难度和代价较大的情况下，正确识别文化差异，彼此尊重对方的文化，保持双方文化的独立性。

进行跨文化培训是跨国经营企业在全球化背景下开展业务活动中规避文化风险的有效工具。为了加强员工对不同文化传统的反应与适应能力，促进不同背景的员工之间的沟通与理解，必须进行跨文化培训。跨文化培训的内容应包括：对对方民族文化及原组织文化的认识和了解；文化的敏感性、适应性的培训；语言培训；跨文化沟通及冲突处理能力的培训；对对方先进的管理方法及经营理念的培训。通过跨文化培训不仅可以规避文化风险，而且可

以提高决策效率、促进信息沟通、增强企业的凝聚力。

联想在并购中对文化风险的规避：

在联想与ibm的并购案中，谈判正式展开的阶段就建立了联合沟通工作小组，由双方负责沟通工作的最高层领导牵头，还包括投资银行及公关顾问。

联想在并购ibm的pc事业部之前后，双方的高层组成一个文化整合团队，讨论各自的成功中体现了哪些优秀的文化基因，如何将它们组合成更为强大的文化基础，并且分析这样的文化调整对双方的员工将带来何种挑战，以及如何帮助员工完成行为的转化。考虑到中西文化的差异和可能的外国人对中国公司存在的固有偏见，沟通小组成员不断思考在第一次向对方的员工、客户、合作伙伴介绍自己的时候，怎样能让对方喜欢即将加入的新公司。联想将工夫下在了沟通产品的制造方面，秘密准备了一些适合外国人口味的关于联想的英文介绍、录像短片、电脑动画、网络广告、英文小说等等，同时聘请在ibm内部的德高望重的原ibm高管斯蒂芬担任新联想的ceo，斯蒂芬为稳定人心、消除疑虑，亲自到旧m各个部门与员工进行沟通，探讨并购后的薪酬体系和未来公司发展方向。这些策略产生了意想不到的效果，成功的拉近了中美员工的心灵距离，达到了初步形成了价值观念的整合。

在制度文化整合方面，联想收购ibmpc后，薪酬制度一直是个令人关注的话题，毕竟，双方的收入落差太大。据了解，联想的策略是原ibm员工薪酬在3年内(至2008年)不变。据原ibm员工透露：以基本工资计 (不加奖金、员工福利与员工期权)，ibm员工7倍于联想员工。

显然，要想实现公平，三年之内，联想必须完成两件事：一是制定一套完整的薪酬方案，这套方案既需要满足联想员工，也需满足原ibm员工；二是让联想集团现在两极分化的工资体系向新的薪酬方案平稳过渡。一位在联想工作多年的人力资源经理表示，薪酬国际化需要一个缓慢过程，联想采取的是“软着陆”方式，目前，联想集团内部员工薪酬两极分化相当严重。逐步过渡达成中国员工和海外员工薪酬政策和结构的一致性。联想薪酬调整的大方向是，在原联想薪酬体系上(或对原联想员工)，增加固定工资比例，降低可变薪酬比例；在原ibm工资的体系上(或对原ibm员工)，降低固定工资比例，增加可变工资比例。同时，逐步上调联想员工整体收入。最终，所有联想员工实现薪酬一体化。

新联想的绩效考核基本上继承了原联想的考核制度，称为3p，priority，performance和pay.而薪酬激励则借鉴了一些ibm的薪酬激励机制，形成了新的薪酬激励模型，此外，新联想还推行了员工持股计划和企业年金计划。企业年金计划是一大亮点。2006年7月5日联想宣布和实施企业年金计划，成为第一个在劳动和社会保障部进行备案的企业。

文化兼容像一剂灵丹妙药，使联想并没有像许多企业那样，患上“消化不良、人才外流”症，而是从谨慎的形式合并逐步走到了机构和深层次的文化整合。如果说第一阶段的整合联想是在咀嚼，那么从第二阶段开始就到了消化吸收的阶段了

强大的、有市场竞争力的企业文化，是任何一家企业都梦寐以求的，优秀的企业文化是企业长盛不衰的源泉。“资源是会枯竭的，唯有文化才会生生不息”被写进了《华为基本法》。而根据詹姆斯?柯林斯长达六年的研究，那些基业长青的公司都拥有“宗教般的文化”。但宗教般的文化同时也带来了很强的惯性力量。当环境变化，企业战略调整时，组织变革必然会带来企业文化的变革。文化变革过程中会遇到各种障碍和阻力，因为现存的价值取向、行为模式、管理作风和基础结构都可能成为变革的目标。企业文化变革是人的变革，是人的观念和行为的改变。与生俱来的对自我否定的反抗心理形成的文化惯性阻力；企业中的既得利益集团在利益受到损害为维护自身的利益会反对变革。因此，企业文化的变革会遭遇来自各个层面和各个方向上的阻力，导致企业文化的变革风险，常见的风险有:

企业文化一旦形成就会形成一定的惯性贯穿在企业的的制度流程中，以及员工的心理，这必然对变革产生极大地阻力，怎样用适当的方法打破这种惯性，是企业进行文化变革必须要考虑的。

虽然天天有人到海尔来参观，却没有一个人做成第二个海尔，因为文化是有个性的，它与企业本身的状况，企业所处的环境息息相关。

最典型的是“一朝天子一朝臣”，换一个领导，就换一种说法，企业文化无法延续，员工难以形成共同的价值观。许多企业花费人力、物力，弄出来一大堆文件，美其名日“企业文化”，但是，公司的实际运作并未能体现文件精神，使员工感觉十分困惑，公司形象受损。

随着企业的不断发展，企业规模越来越大，企业的子公司、分公司、办事处等组织机构随之出现，各地的“封疆大吏”不愿意接受公司总部的企业制度、流程规范的约束，只按个人意愿行事，一些管理者相互指责，排斥异己，封闭团队，形成各自为政的“诸侯文化”。从而制约企业竞争力建设，使企业的繁荣短暂，不能持续发展。如果企业监管不力，任由其发展，后果不堪设想

在ge的文化变革当中，韦尔奇指出，世界在不断变化，我们也必须不断变革，我们拥

有的最大力量就是认识自己命运的能力，认清形势、认清市场和顾客、认清自我，从而改变自我，掌握命运。这个阶段企业确立的目标是“使组织觉醒，让全体员工感到变革的必要性”。韦尔奇提出了著名的“煮青蛙”理论：如果你将一只青蛙丢进滚烫的热水中，它会立即跳出来以免一死。但是，你搏青蛙放进冷水锅中逐渐加热，则青蛙不挣扎，直到死亡，因为到水烫得实在受不了时，青蛙已无力挣扎。韦尔奇告诫员王，ge决不能像瓣冰中的青蛙那样，面临危险而得过且过，否则不出10年企业必定衰败。通过改变员工的心理思考模式，推动了企业的文化变革，起到的作用是显而易见的。

企业文化的变革阻力是无法完全排除的，但如果采取正确的策略，可以将变革的阻力减少到最小：

首先，企业文化的变革只能是自上而下的，需要企业高层领导的支持；

其次企业要进行广泛的沟通交流，正所谓，不辩不明，在广泛的沟通交流中，让员工充分了解企业文化变革的目标、意义及其影响，取得员工的理解和支持并积极参与到变革中来，共同努力改变不合时宜的价值观和行为。不仅有利于更好地认识到哪些是灰色的文化，同时也减少了在变革之中的阻力，对变革的过程有很大的帮助。

有关风险内控学习心得体会总结四

[摘要]本文通过对财务管理工作中廉洁风险点的识别与分析，结合财务管理工作的特点，研究制定出严密有效的防控措施，进一步提高财务人员对腐败行为的预防能力，确保财务管理工作依法合规，为企业持续高效发展保驾护航。

[关键词]财务管理廉洁识别防控研究

在财务管理日常工作中，因为专业分工较细，有些财务人员难以从一个较为全面的高度看待本岗位的廉洁风险，也难以从客观的角度识别分析本岗位的廉洁风险。因此，组织财务管理人员全面、深入的识别本岗位的廉洁风险点是意义重大的。通过准确识别财务管理廉洁风险点，促进财务管理人员加深对廉洁风险的认识，为今后合规开展财务管理工作建立起廉洁风险的高压线、警戒线。

（一）资金支出相关岗位廉洁风险点识别与分析

成本核算管理岗、材料核算管理岗、在建工程核算管理岗、修理费用核算管理岗、费用核算管理岗是负责结算付款审核的第一道关口，存在的廉洁风险点主要有三个方面：1、未严格执行资金授权审批制度;2、未审查发现结算付款资料中的虚假信息;3、未及时编制结算付款凭证。稽核管理岗、资金结算管理岗、出纳管理岗、财务部门负责人是结算付款凭证编制后至最终款项支付过程中的几道审核关口，如果这些财务管理人员把关不严，审核监督流于形式，使付款凭据不全或存在明显漏洞的款项得以支付，导致问题款项无法追回，给企业造成损失。

（二）资金收入相关岗位廉洁风险点识别与分析

资金收入相关岗位主要是销售核算管理岗，廉洁风险点是：放松对自身要求，与客户进行利益输送，谋取个人利益，在确认收入时结算销量小于实际销量，少结算产品销售收入，减少或延缓企业资金回收，给企业带来损失。如果相关审核监督严格把关，定期盘库进行账实核对，这一廉洁风险出现的机率会大大降低，有效的监督机制会让心存贪念的人不敢伸手，伸手必被捉，营造不能腐的氛围，在保障企业利益不受损害的同时，也是对财务管理人员的一种保护，避免其一念之差，造成终身悔恨。

（三）出纳管理岗位廉洁风险点识别与分析

出纳管理岗负责资金的收入与支出，是离资金最近的岗位，也是廉洁风险较高的岗位。出纳管理岗的廉洁风险主要是：公款私存，私自背书转让转账支票，挪用或侵吞资金，给企业带来损失。

（四）其他岗位廉洁风险点识别与分析

（1）税收发票管理岗。主要廉洁风险是：廉洁意识欠缺，放松对自身要求，收受客户好处，帮助其谋取不正当利益，为客户多开增值税发票，或者为不具备真实业务的客户开具增值税发票。

（2）固定资产核算管理岗。主要廉洁风险是：会计核算处理前审核把关不严，对未按规定进行资产评估或评估价值明显低于资产本身价值的固定资产处置进行会计核算处理，导致国有资产流失。分析其原因，主要是财务管理人员廉洁风险意识淡薄，不严格要求自己，不遵守合规原则，为个人或其他单位谋取不正当利益，给企业造成损失。

（3）往来对账管理岗。主要廉洁风险是：工作责任心不强，或顾及人情、谋私利，不认真履行岗位职责，未按规定对长期债权、债务进行定期检查、及时清理，形成呆坏账，影响了企业形象，给企业利益造成损失。

（4）预算分析管理岗。主要廉洁风险是：因顾及人情，预算分解至各下级单位尺度不一，降低预算指标可执行性，影响预算执行积极性，未达到预算管理效果，给企业带来损失。分析其原因，主要是廉洁风险意识淡漠，放松对自身要求，为个人利益放弃企业长远利益。

（一）加强廉洁从业教育，提高自身修养，建立廉洁风险的思想道德防线

在市场经济新形势下，加强对财务管理人员廉洁从业教育，一方面要采用典型案例和违法违纪人员现身说法等生动、直观的教育方式，进一步增加財务管理人员的法律意识和道德意识，提高拒腐防变能力，在诱惑面前站稳立场，慎重走好人生的每一步;另一方面要树立正面榜样，在要求财务管理人员不能做什么的同时，告诉他们应该怎么做，怎样才能做到最好，树立起先进的榜样，如：明察秋毫，及时发现问题;严守规章制度，秉公办理业务;刻苦钻研业务，不断提高业务水平等等。

（二）加强重要岗位人员监督，有效管控业务流程，铸就防范廉洁风险的坚实屏障

（1）及时掌握财务管理重要岗位人员的思想动态。要定期不定期地分析财务管理重要岗位人员的思想动态和表现，着重了解是否有赌博、炒股、购买彩票、经商、与社会劣迹人员往来和追求超常消费等情况，掌握可能发生违法违纪的征兆，以采取措施加以防范和控制。

（2）逐步建立和完善财务管理人员岗位定期轮换制度。定期轮换岗位是防范廉洁风险的有效措施，通过岗位轮换，及时发现违法违纪行为，降低企业损失。并且从事某个岗位工作时间久了，会形成思维定式，难以发现本岗位存在的问题和不足，岗位轮换后，其他财务管理人员会从新的角度审视这项工作，便于发现问题，及时弥补漏洞。

（3）加强业务流程的有效管控。“得控则强，失控则乱”，负责财务业务复核、审核、审批等环节的财务管理人员应各司其职，严格按制度规定认真核实业务单据，加强管控，不流于形式，把不廉洁行为扼杀于初期，用强有力的监督提高违规违纪的难度，降低谋取私利思想产生的机率。针对复核、审核、审批等环节发现问题及时记录，定期进行总结分析，在财务管理人员之间进行交流、开展讨论，资源共享、举一反三，不断提升财务管理人员对违规违纪问题的甄别能力，铸就防范廉洁风险的坚实屏障。

（三）定期开展内部自查，查找漏洞，形成防范廉洁风险的有效保障

财务部门应该定期组织经验较为丰富的财务管理人员，从原始凭证、会计凭证、会计账簿、会计报表、会计核算等方面着手，针对财务管理工作中的廉洁风险点，对财务工作进行全面自查。在检查过程中，以资金安全为中心，不但查找因业务知识不扎实或粗心造成的错误，也查找资金授权审批的执行、业务办理的审核管控等方面存在的问题。检查结束后，针对检查中发现的问题提出改进建议，形成检查报告，在财务部门内部会议上予以公布并展开充分讨论。通过自查自纠，在提高财务管理人员业务水平的同时，加强各岗位人员的合规意识和廉洁风险防范意识，形成防范廉洁风险的有效保障。

有关风险内控学习心得体会总结五

担保权人：_________(甲方)

多边投资担保机构：_________(乙方)

鉴于：_________(甲)担保权人拟投资于_________(“项目企业”的名称和主要业务地);_________(乙)作为这一投资安排的一部分，担保权人于_________年_________月_________日已与_________政府缔结了_________(担保协议的名称)，其核准副本业已提供给多边机构;_________(甲)担保权人已向多边机构申请担保与这一投资及其担保协议有关的某种非商业风险;以及_________多边机构，经_________政府的同意，已同意按以下所规定的条件，提供该担保;有鉴于此，有关各方协议如下：

第1条通则

有关各方特此认为多边机构_________年_________月_________日担保产权投资通则(下称“通则”)的一切条款是本合同的组成部分，并且有同样效力，如同它们完全规定于合同之中。

第2条担保投资

担保投资应是担保权人由于_________(支付或其他出资取得这些股份)所取得的项目企业_________(普通)股份;但这一股份数必须调整，以反映股份分股、股票股利或类似指标和根据以下第6条所规定的备用担保纳入本合同担保的附加股份。

第3条担保

在与本合同条款保持一致的情况之下，并考虑到根据第7条所支付的保险费，多边机构同意赔偿担保权人在担保期限由于下列任何风险发生的直接结果所承受的有关担保投资或其收入任何损失额的_________%(“担保百分比”)：

(1)转移限制;

(2)征用;

(3)违约;

(4)战争和内乱。

第4条担保期限

担保期限应开始于代表多边机构签署本合同(“合同日期”)，结束于_________或根据通则第七章终止本合同的任何一个较早的日期。

第5条担保货币

多边机构和担保权人根据本合同的一切支付，都应用_________(“担保货币”)进行。

第6条担保额和备用担保额

在任何情况之下，根据本合同的任何和全部赔偿总额都不得超过_________(“担保额”)，除非根据通则第29条，经担保权人请求，在不超过_________(“备用担保额”)的数额的条件下，这一数额才得以增加，并且，在通过第30条所规定的情况下应予减少。

第7条保险费

在担保期限，担保权人应向多边机构以担保额的_________%加上备用担保额的_________%的比例，支付年度保险费。

第一年度的保险费应是_________(数额)，并应在合同日期支付。以后的年度保险费应在合同日期周年或在此之前支付，并且，应根据这类保险费日期生效的担保额和备用担保额计算。

第8条会计原则

就本合同而言，项目企业的财务报表或有关项目企业的财务报表应根据_________(国名)所公认的会计原则编制。

第9条违约期限

就违约担保而言，所指定的期限应是担保权人就不执行或违约求偿提起司法或仲裁程序之后的_________年。

第10条担保确定性申请表的保证

担保权人理解，多边机构缔结本合同的依据是本合同之后的担保确定性申请表中的信息和陈述。

担保权人表示并保证，在其签署本合同之日，这类信息和陈述在所有重要方面都是准确的和完全的;但是，这一保证不得扩展到有关预测和估计的错误，如果：

(1)在上述日期，担保权人或项目企业都不知道这类错误，或者，即使他们十分谨慎行事，也不可能知道这类错误;

(2)当担保权人或项目企业知道这一错误时，担保权人迅速向多边机构通报。

第11条仲裁

在与通则第3.1节所规定的限制相一致的情况之下，有关各方之间产生于本合同或有关本合同的任何争端都应根据通则第3条所指定的仲裁规则仲裁解决，仲裁程序应在_________(城市和国家)进行。

第12条地址

下列地址应是为通则第6条的目的而规定的：担保权人：_________，多边机构：_________。

第13条生效

本合同应在合同日期生效。

有关各方，通过其正式授权的代表，以其各自的名字，签署本合同，以资证明。

担保权人(盖章)：_________多边机构(盖章)：_________

代表人(签字)：_________代表人(签字)：_________

_________年____月____日_________年____月____日

签订地点：_________签订地点：_________

有关风险内控学习心得体会总结六

为做好我院意识形态领域风险防控，确保意识形态安全，根据卫计局《全县卫生计生系统意识形态领域风险隐患全面排查和集中整治方案》(梅卫计函字[2019]4号)文件精神，结合我院实际，对本院意识形态领域风险隐患进行全面排查和集中整治，特制定本方案。

贯彻落实黄梅县卫计局关于加强意识形态工作的一系列决策部署，牢固树立“四个意识”，切实增强对意识形态工作极端重要性的认识，认真做好意识形态领域风险防控，着力抓重点、抓关键、抓薄弱环节，做到工作“零缺陷”、排查“零盲区”、问题“零容忍”、事故“零发生”，确保我院意识形态安全，为健康黄梅营造良好的思想舆论环境。

(一)严格党员干部纪律约束。加强对全体干部职工特别是党员干部的管理和教育，教育党员干部严守政治纪律和政治规矩，带头抵制生活中、朋友圈的各类谣言，严禁在手机朋友圈造谣传谣，对在公共场合中发表同中央精神相违背的言论，非议党的理论和路线方针政策及重大决策部署，散布传播政治谣言的党员干部依法严肃查处。

(二)防范和管控邪教活动。加强对“法轮功”分子、“民运分子”、“三股势力”等组织渗透破坏活动的防范，发现情况及时上报。

(三)加强舆情监控。成立网络舆情应对处置工作领导小组，加强对涉及卫生计生领域的重大舆情监控，对可能涉嫌发生重大舆情的，相关科室要第一时间介入，并及时向院领导汇报，迅速展开舆情事件调查和处置工作，及时掌握舆情动态，加强舆情会商和研判预警，控制舆情态势，严格把握信息发布工作。

(四)管控好信息传播途径。加强本系统内外网管理，严禁利用内外网发布、传播各类损害意识形态安全的信息，通过增加监控软件、硬件防火墙等设备，截断传播途径，发现相关隐患及时处理。

(五)管控好信息发布审核关。加强对意识形态领域各类发布信息的审核和把关，及时发现问题和隐患，切实把控好“出口关”。制订“三审三校”制度，规范“三审三校”流程，登记造册，严格奖惩机制。

(一)研究部署(2月21日-2月25日)。组织召开专题会议，按照意识形态领域隐患排查和治理工作要求，精心组织实施。

(二)自查整改(2月26-3月10日)。按照卫计局文件要求，集中时间和精力，全面开展一次意识形态安全隐患排查和集中整改，建立隐患排查台账，认真梳理。

(三)巩固提升(3月底)。在前期排查和整治的基础上，结合实际，建立隐患排查与整治长效机制，推进意识形态工作常态化转变。

(一)成立机构。卫生院成立意识形态领域风险隐患全面排查和集中整治工作领导小组，由院长王兴权同志任组长，院班子成员任副组长，院各科室主任为成员。领导小组下设办公室，由蒋晓龙同志任办公室主任，具体负责风险排查和整治工作。

(二)高度重视。全体干部职工要充分认识开展风险隐患全面排查和集中整治的重要意义，要建立意识形态工作长效机制，即查即改，不留死角，不留盲区，将风险隐患消除在萌芽状态。

(三)落实责任。要严格履职尽责，对排查发现的问题，要狠抓整改。对工作不落实，排查整治不力，敷衍作假的，将进行通报批评;对发生责任事故的，将严格追责问责。

有关风险内控学习心得体会总结七

根据近期全国金融形势通报和工作经验交流会的相关精神，按照《关于开展农合机构风险排查的通知》的相关要求，我行开展了风险排查及会议贯彻落实情况的自评估工作。现就具体情况报告如下：

我行成立了以主管副行长****同志为组长，信贷管理部、风险合规部、财务会计部、资金营运部、综合办公室负责人为成员的机构风险专项排查小组，排查小组下设办公室于风险合规部。排查小组成员依照通知精神落实责任、精心组织，明确了排查重点，细化了排查任务，深入开展专项排查工作。

(1)服务实体经济方面

我行始终坚持以支农支小为信贷投放方向，严格贯彻“助农固本、深深合规、风险可控、高效透明和质量优先”的信贷要求。信贷管理上把回归本源，服务三农，助力实体经济发展作为关键，总行开发了**贷、**贷、**贷、**贷、**贷、**贷等支农支小产品，重点支持了**县域里以矿产建材、农副产品加工、汽配铸造、电力能源四大产业为主的经济集聚区小微企业，以**、**、**三大特色产业为主的三农合作社。2019年以来，我行把信贷经营机制转换作为强化服务民营和小微企业的重要突破口，一是主动跟地方政府和人行沟通对接，大力实施百千万工程，对接了**人行上报**家企业中的**家，采取上门走访和召开银企对接会等形式了解企业需求，实行保姆式服务，目前已成功发放**笔**万元;二是优化信贷投向，结合信贷经营机制转换要求，将**万以下贷款作为投放重点，严禁新投放**万以上贷款，并以董事会决议的形式予以明确。三是优化服务质量，建设集贷款受理、审查、审批于一体的信贷服务中心，信贷业务实现了流程化操作、一站式办理。在此基础上，充分借鉴***农商行的微贷经验，选拔优秀年轻大学生充实到新成立的微贷中心，专门负责小微企业贷款，对辖内客户进行集中主动营销。四是创新信贷产品，围绕县委政府确定的六大工业集群和四大农业特色产业，先后推出了**贷和**贷、**贷、**贷，对符合产业政策的重点企业按照“一企一策、一户一品”的原则，实行信贷产品私人定制，截止**年**月底，我行共发放单笔授信1000万元以下的普惠性小微企业贷款**笔**万元，其中小微企业贷款*5笔**万元，个体工商户**笔**万元。

(2)防范化解风险方面

我行不断健全内控制度，建立应有的行为制约机制，从源头上加强预防风险。首先我行重视从业人员思想建设，通过学习相关制度、文件，观看警示教育视频，使其找到正确的价值取向与是非标准，找准工作立足点，提高业务素质和执行制度的自觉性，规范操作行为和消除风险隐患，进一步增强维护总行利益的责任心和使命感，增强岗位责任心、提高规避风险能力。另一方面，坚持以发展的思维来防范化解风险，构筑金融风险防控长效机制，定期摸排潜在信用风险，按照“分类处置、精准化险”原则，采取转贷续贷、延缓追偿等办法支持小微企业纾困，着力化解流动性风险并维护企业合法权益。同时，牢固树立防范化解重大风险的主体意识，优化整体资产质量，严控增量，化解存量。坚守职能定位，增户扩面，强化“三农”和小微企业服务能力，以辖内重点商圈建设、客户走访、合作方沟通等形式深入推进三农业务发展。

(三)深化农信社改革方面

我行按照现代企业制度的要求，逐步健全法人治理结构，明确了职责分工，形成了决策、执行、监督相互制衡的治理结构。在已建立的董事会、监事会及高级管理层为主体的法人治理结构基础上，进一步明确了各自的职权范围和责任、运行程序及议事规则，并在实际运作中落到实处。

(四)其他方面

2019年12月底，我行各项存款余额**万元，各项贷款余额**万元，存贷比指标为74.94%，不良贷款余额**万元，不良率为**%。资本充足率**流动性比例**%，流动性缺口率**%，超额备付金率为**。

通过此次排查，对我行经营现状有了更深层次的认识，在今后的工作中，**农商银行将进一步认真贯彻落实上级监管要求，牢固树立依法合规、审慎经营的理念，切实增强风险管理责任意识，科学制定业务发展规划，进一步完善风险管控策略，确保业务经营依法合规。

(一)回归本源，发展普惠金融，持续加大支持实体经济力度。始终坚持支农支小的市场定位，围绕乡村振兴战略，回归本源，支持实体经济，加大农户小额信用贷款发放和对优质涉农企业的扶持力度。一是加大对小微企业的支持力度。要单列全年小微企业信贷计划，适度调增小微企业信贷计划，严禁挤占、挪用计划额度。深入开展信贷技术创新、风控手段创新、业务模式创新，不断提升服务小微企业的能力;二是加大“三农”支持力度。实现小微企业贷款“两增两控”目标。三是继续推进“三大工程”、基础金融服务“村村通”，做好农村金融服务的“最后一公里”。

(二)强化信贷资产管理，着力防控信用风险。加强贷款精细化管理，建立健全贷款责任问责机制，完善贷款操作程序，做实贷款“三查”，做好欠息贷款入账工作。一是强化信贷管理，对新发放贷款严把调查、审查关，严格执行贷款“三查”制度和“面谈面签”要求，建立完善的风险防控体系。二是加大清收力度，逐步减少存量不良贷款。协调公、检、法、司等部门帮助清收等措施，全力清收消化不良贷款。三是创新信贷营销模式，加快市场拓展力度，不断挖掘市场优质客户。

(三)创新产品内涵，提升金融服务水平。一是在金融产品创新方面，根据不同客户群体的不同需求，量身定做金融服务产品，不断丰富产品内涵，增加客户粘性;二是在服务模式上，改变过去坐等客户上门的老思想、老传统，主动营销，了解客户的经营状况及资金需求状况，不断提升金融服务质量。

有关风险内控学习心得体会总结八

甲方：性别：男民族：汉族身份证号：

住址：

乙方：性别：男民族：汉族身份证号：

住址：联系电话：

丙方：性别：男民族：汉族身份证号：

住址：联系电话：

甲、乙、丙三方为共同开拓市场销售业务和寻求稳定客户资源，本着平等互利、诚实信用及公正公平的原则，通过友好协商，一致同意共同投资入股有限责任公司和有限责任公司，为体现三方公平公正、精诚团结和一致对外，避免日后三方因风险投资产生纠纷，特订立本协议。

一、各方投资项目和投资总额

1.甲乙丙三方于年月日共同投资入股有限责任公司万元人民币。其中甲方占该公司%的股权;乙方占该公司%的股权;丙方占该公司%的股权。

2.甲乙丙三方于年月日共同投资入股有限责任公司万元人民币，其中甲方占该公司%的股权;乙方占该公司%的股权;丙方占该公司%的股权。

二、各方入股作价与出资方式、出资额

详见各方分别签定的投资入股协议书内容中具体事项。

三、投资各方风险共担明示条款

1.投资各方已充分了解并明确各方的入股投资项目、入股投资公司和投资金额内容，并认同分别共同投资项目的市场前景。

2.投资各方已充分理解并一致同意和认可投资各方所分别签定的投资入股协议书的全部内容。

3.投资各方已充分理解并分别行使各方在两个入股投资公司中的股东的权利义务(详见各方所分别签订的投资入股协议书内容中具体事项)。

4.投资各方已充分理解并分别明确三方在所入股投资公司中作为股东权利的权限、范围和期限(详见投资各方所分别签订的投资入股协议书内容中的相应规定事项)。

5.投资各方不得在分别投资入股公司后进行中途撤股、撤资。但允许投资各方内部之间在分别入股投资公司内部股权范围内进行内部购买、转让、合并，购买、转让、合并的股价以原投资入股股价为准和双方进行转让约定。

6.投资各方因分别入股投资的公司发生债务纠纷、破产清算情形时，由投资各方按照分别签订的投资入股协议书内容中约定的内部出资比例和出资数额承担债务和破产清算费用以及其他合理必须的开支费用。

7.投资各方因分别投资的项目公司发生亏损产生分摊亏损费用时，由投资各方按照分别签订的投资入股协议书内容中约定的内部出资比例和出资数额共同分摊承担亏损费用。投资各方在其入股投资的公司发生亏损时，取消分取红利。

8.当投资各方分别入股投资的公司发生亏损和出现严重债务、破产清算情形时，不得以非入股投资公司股东为由拒绝按照投资入股协议书内容中约定的内部出资比例和出资数额承担入股投资公司的亏损费用、对外债务和破产清算费用。

9.除甲方外，投资各方就分别共同投资入股两家公司，并分别共同授权甲方以甲方个人名义行使投资各方在两家公司的股东的权利和义务，表明投资各方已充分信任、一致同意并尊重甲方代表投资各方行使在三家阀门公司所作出的任何为合法合理行为，投资各方不得以非入股投资公司股东为由而拒绝认同甲方在两公司所作的一切合法合理的行为。

10.除甲方外，其他投资各方不得以非入股投资公司股东为由而要求甲方个人归还投资各方投资款，以免损害投资各方共同投资利益(投资各方进行内部股权转让、购买、合并除外)。

11.未经投资各方书面一致同意，投资各方中任何一方不得擅自用在各入股投资公司中所享有的内部股权进行质押、抵押和为任何第三者提供担保(经投资各方一致同意，甲方代表其他投资各方就分别投资入股的公司需要或投资各方一致同意以甲方名义共同需要除外)。

四、违约责任

1.投资各方不得擅自泄露本协议内容和各方分别签订的投资入股协议书内容。如有违反，则守约方视违约方泄露情形严重与否，有权书面共同决定是否取消违约方的内部股东资格，是否要求违约泄露者承担全部违约或部分违约责任(违约方所出的投资金额作为违约赔偿金);

2.投资各方有违反本协议约定的，其他投资各方有权书面共同决定取消违约方的内部股东资格，违约方所出的投资金额作为违约金赔偿给守约方。(为本协议服务人员和投资各方依法授权从事与投资事项有关内容除外)

五、争议的解决

凡因执行本协议所发生的或与本协议有关的一切争议，双方应通过友好协商解决;如果协商不能解决，则任何各方均有权通过诉讼途径解决。

六、本协议未尽事宜,由甲、乙、丙三方另行签定补充协议,补充协议为本协议的有效组成内容部分,与本协议具有同等法律效力。

七、投资各方所分别共同签定的两份投资入股协议书是本协议的有效组成内容部分，与本协议具有同等法律效力。

有关风险内控学习心得体会总结九

本项目建设地点位于桂阳县流峰镇松市村，项目总投资5000万元，建设投资2500万元（包括基础工程建设投资万元和设备购置及安装投资20xx万元）。该项目新征土地总用地面积约23690平方米，建筑占地面积11070平方米，建设3座厂房，占地9000平方米，建设面积12000平方米；建1座仓库，占地1000平方米，建设面积1000平方米；建设一栋综合楼占地面积700平方米，建筑面积2100平方米；建设一栋宿舍楼占地面积350平方米，建筑面积1750平方米；配套用房20平方米，总建设面积16870平方米。建设工期为36个月，自20xx年04月至20xx年04月，分三期建设。

（一）项目的合法性

《产业结构调整指导目录（20xx年本）》的机会，中国无机盐工业协会配合国家发改委，根据碳酸钙行业现状提出了多条修改意见。首次在《目录》中增加了碳酸钙产业调整的条目，规定今后对新建的普通级碳酸钙项目，不论规模大小一律列为限制类项目，对现有2万吨/年以下普通级碳酸钙生产企业和装置，列为必须淘汰的项目。

产业结构调整指导目录是政府引导投资方向、管理投资项目、制定和实施各项经济政策的重要依据，并配套财税、金融、土地、进出口等各个环节的具体措施。碳酸钙的限制和淘汰政策列入该目录，预计将对行业即将开展的结构调整产生重要推进作用。“十二五”期间碳酸钙行业要把产业结构调整作为首要工作来抓。

一是要控制总量。由于产品价值所限，国际碳酸钙进出口贸易量有限，基本每年只有70万吨左右，我国不能把碳酸钙作为创汇产品来发展，产能过剩已摆在面前，必须控制总量。

二是要优化企业结构，通过淘汰落后、兼并重组、资产整合等措施，提高产业集中度，改变目前生产厂点多、企业规模小的现状。尤其是冠有“产业基地”称号的市县，更要促进规模化、集约化发展，把产业做大做强。到20xx年，形成若干个具有资源优势和核心竞争力的大型企业集团和产业集聚区。

三是要注重发展节能环保的重质碳酸钙。

四是要在精细化产品等方面下功夫，特别是纳米级碳酸钙及助剂生产单位，要加大生产塑料、橡胶、涂料、日化等不同应用领域、不同性能的专用料的力度，提升精细化程度，提高产品附加值，推动行业向高端发展。

国家发展和改革委员会与国土资源部联合发布实施的《限制用地项目目录（20xx年本）和禁止用地项目目录（20xx年本）》对该项目均未作出禁止和限制。因此本项目符合国家土地产业政策。

（二）项目的合理性

项目区域位于桂阳县境内衡武高度流峰出口处。项目区域所在区位优势明显，并伴随着区位优势向经济社会发展优势的转变，各项事业、各类基本建设相应快速发展起来。项目正是利用这一区位优势和发展阶段优势，利用与这些区域的经济联系来展开项目，谋求发展。在这一区域经济的带动下，该地区的经济区位优势会日益释放出来，环保型胶合板产品的市场空间会越来越广阔，市场空间也将越来越活跃水平和层次会逐步提升，经济的外向型程度会越来越高。

全球非金属矿产业随着应用领域的拓展，现已进入蓬勃发展时期。目前全世界已被利用的非金属矿产资源约250种，年开发总量250亿吨以上。非金属矿工业的产值、产量和消费量的增长速度已远远超过金属和石油，发达国家的非金属矿材料产值已是金属矿材料产值的2—3倍，消费量的增长比金属矿产和石油高出一倍以上。从需求领域看，仅以20xx年为例，美国当年轻钙超细粉用量是300万吨，欧洲当年轻钙超细粉用量是180万吨。西方国家轻钙超细粉年用量在550万吨以上，大部分依靠进口。自20xx年以来，超细粉钙用量年均增长率为10%。 据20xx年资料分析，仅以我国造纸业为例，年需碳酸钙550万吨以上，高档碳酸钙300万吨以上，纳米碳酸钙40万吨。目前国内高档碳酸钙的年产量不足50万吨，纳米级碳酸钙不足10万吨，每年需从国外进口150万吨以上。随着我国对外开放的进一步发展，国内的碳酸钙工业及其相关工业面临国际市场的严峻挑战，产品升级换代成为当务之急。我国鼓励和支持碳酸钙的生产，尤其是高档碳酸钙的研发，扶持开发具有世界先进技术水平的产品，尽早进入市场，形成规模，降低行业成本、提高相关产品质量，提升行业竞争力。因此，本项目的建设，无论对促进湖南省桂阳地区碳酸钙行业的发展，还是对提高和加快我国碳酸钙产品的质量及钙产品的应用，都是十分必要的。还有在桂阳境内资源丰富，在桂阳莲塘镇、欧阳海乡境内碳酸钙源矿存量大，原料问题基本解决。

（一）成立预防和化解涉稳工作领导小组

由分管工业副县长邓大梁任组长，县信访局局长邓富荣、经信局局长周机关和流峰镇党委书记黄大武为成员，办公室设县经信局，周机关兼任办公室主任。具体负责协调、督办工作。流峰镇成立专门项目预防和化解涉稳工作小组，由刘振华为组长，陈文东为副组长，刘慧平、唐灼国、李忠秀、谭文军、宁小和为成员，具体负责预防和化解事件处理工作。

（二）防范化解涉稳问题的具体措施

１、充分发挥基层组织的作用。及时了解群众的思想动态，做好政策宣传与解释工作，尽量化解不和谐因素，为项目建设营造良好的外部环境。

２、加强政府服务职能，配合项目业主，为企业业主办理各项手续。

经评估小组按照客观公正、注重时效、社会认可、尊重民意的原则，对该重点工程的合法性、合理性、安全性、适时性、可控性进行评估，社会稳定风险评估总分为80分，稳定风险等级为三级、有一定风险但可控范围，建议准予完善后实施。