最新基金从业考试复习心得体会范文(通用17篇)

撰写心得体会可以促进我们对自己和他人行为的审视，反思自身的优点和不足，提高个人能力。写心得体会时，可以采用逻辑分析、对比对照等方式进行组织和展示。通过阅读下面的范文，我们可以对心得体会的结构和表达方式有更深入的了解。

基金从业考试复习心得体会篇一

2017年基金从业全国统一考试第二次考试时间为9月16日至9月17日，为了帮助大家提高基金从业考试成绩，接下来小编为大家精心准备了基金从业考试复习方法和答题技巧，想了解更多相关内容请关注应届毕业生考试网!

由于考试题量大，有部分考生都做不完题，因此在平时的考试中就要联系做题的速度，做到限时练，平时做练习就像在考场上考试一样，把握好时间。

作为全国性的职业资格考试，毕竟要综合考虑全国各方面参考的人员素质，因此整体虽然知识面广、综合性、实践性强、题量大，但整体考核难度就在大纲要求的范围内，从历年出题看变化不大，只要认真准备，该记忆的记住就能顺利通过考试的。在考试时，遇到难题不能纠缠，一定要做好标记，有时间再进行难题的答题。

(1)努力把自己能答对的题目都答对，也就是说要重视简单题，在这类题上千万不要粗心大意，无故失分。

(2)中等难度的题目是超过竞争对手的关键所在。对这类题要花费比较大的精力。

(3)对付难题，要尽力去做，能答多少答多少，没有把握也要给出答案，因为总会有答对的概率。

做到这几点相信大家都能顺利通过考试!

基金从业考试复习心得体会篇二

一、我们不可能把所有时间都拿来复习。

即使我们对考试复习充满了想法和干劲，我们也必须知道，我们每天的时间是非常有限的。即使不是工作组，许多学生也是有自己的本专业课程要学习的，所以我们要多考虑复习的具体安排。

为了保证复习任务的完成，应当对复习生活做出全面的考虑和安排。而且这个计划不仅仅是针对复习本身，也要考虑到自己的`其他生活情况。除了客观上的复习时间有限，主观方面，我们也要让自己做到劳逸结合，不要让生活只剩下复习一件事情。

二、一切脱离实际的复习计划都是然并卵。

我们每个人都希望自己能在最短的时间里完成全部复习工作。但实际上呢，我们对于新知识的消化和吸收总是需要时间来处理的。复习基金从业，绝对不是一蹴而就的事情。

所以，我们在制定复习计划时，不要脱离复习的实际情况。不要出现在制定复习计划时劲头很足，但往往忽略了实际情况，结果实行起来感到困难重重的现象。

三、给自己的复习留有一定弹性空间。

有句话说的好，计划赶不上变化。这就说明我们在做准备的时候一定要考虑其他变故的发生。毕竟，事情的发展不可能总是一帆风顺，计划的具体内容和实施步骤是在复习之前拟定的，是设想，毕竟还不是现实。要想把计划变成现实，还要经过一段时间的努力，在这个过程中，自己的思想可能会发生某些变化，复习的各种条件也可能会发生变化，复习计划定得再实际，也难免出现估计不到的情况。

温馨提示：为了保证计划的实现，复习计划不要定得太满、太死、太紧，要留有机动时间，目标也不要定得过高。在机动时间内安排一些一旦完不成对当时复习影响不大的复习任务，或者说，安排一些时间性不强的复习任务。

由于在复习的时间和复习的内容安排上有了一定的弹性，就可以适应临时变化的情况，完成计划的可能性也就增加了，这也有利于增强自己的复习信心。

四、学会放弃是为了得到自己想要的。

基金从业资格考试不是要求你把每一题都做对。只要你的复习没有问题，在考试中把自己会做的题全部答对，就一定能够通过考试。所以，如果遇到了自己不会做的难题，不要在上面耗费过多的时间，甚至影响你的考试状态。有舍有得，贪得无厌不是好事。

基金从业考试复习心得体会篇三

导语：与股票市场相比，同为投资产品，投资于基金的成本非常高。相对于常规的认购、申购、赎回成本，基金转换在某些特定的情况下可以让投资者节省一定的投资成本。

早期曾有个别基金公司另外收取“转换费”，变相提高了投资者的交易成本，现在已经没有基金公司这样做了。基金转换已经真正成为方便投资者的基金交易方式。至于某些基金公司所谓的免除“转换费”等说法，本质上只是营销宣传的噱头。

不同的基金公司有不同的转换成本，各基金公司在转换费率的规定上也有一些差别，但万变不离其宗，基金的转换成本可以从“申购费补差”和“赎回费补差”这两个方面来理解。

所谓“申购费补差”是指不同的基金有不同的申购费率，如股票型基金的申购费率是1.5%，债券型基金通常在0.6%左右，货币市场基金的申购费率是零。如果投资者从具有高申购费率的基金转为低申购费率的基金，则不需要再交纳申购费，如从股票型基金转为债券型基金或者货币市场基金;如果投资者从货币市场基金转为股票型基金，则需要交纳“申购费补差”，即1.5%;如果投资者从债券型基金转为股票型基金，也需要交纳“申购费补差”，即0.8%左右。

在申购费的收取方面，一些基金公司的基金设有前端收费(申购时交纳申购费用)和后端收费(赎回时交纳申购费用)两种方式，常规的基金转换是在“前端收费 ”的基金之间进行。除了这种“前端-前端”的转换之外，如果投资者想进行较为少见的“前端-后端”、“后端-后端”、“后端-前端”转换，请参看各个基金公司的具体规定。在有些公司里，后三种方式可能都不能实施，或者只能够做其中的一、二项。

所谓“赎回费补差”，一是指不同的基金有不同的赎回费率，如股票型基金基础赎回费率起点为0.5%，货币市场基金的赎回费率为零;二是指有些同类型基金的赎回费率是随着持有期限的延长而递减，如有些股票型基金规定持有期满一年、不足两年为0.25%，满两年后为零。因此，不同基金的赎回费率之间可能存在差距。如果转出基金的赎回费率高于转入基金的赎回费率，则需要收取“赎回费补差”;如果转出基金的赎回费低于转入基金的赎回费，则不收取该费用。

这里所说的基金转换，是希望广大投资者能够在合适的时候选择投资合适的基金。因为不同类型的基金有不同的风险收益特征，尤其是在不同的基础市场行情背景下，不同类型基金会有不同的绩效表现。如在2006、2007这两年的牛市行情中，以股票市场为主要投资对象的基金，即封闭式基金、股票型基金、指数型基金、偏股型基金、平衡型基金，以及目前有较高股票投资比例的特殊策略基金，还有虽然是以债券市场为主要投资对象，但却可以进行一定量股票投资的偏债型基金、债券型基金、保本型基金等，都曾经获得了良好的收益。

但当股票市场大幅下跌的时候，上述各类基金的净值普遍亏损，能够保持盈利的基金品种只有货币市场基金、中短债基金和债券型基金。

由此看来，基于各类基础市场的中、长期走势，适当地进行选时是完全必要的。这也就是为什么在这次股票市场大跌、投资者全体重亏之后，基金公司的持续营销选择基调有了一定的改变，不再盲目地说“长期投资”，而是大力宣传基金转换的内在原因。

基金转换的基本策略，就是只要能够在股票型基金、货币市场基金这两类基金之间做好适时的转换就可以了。如2005年末，货币市场基金的市场占比是47.97%，2007年末，股票型基金的市场占比是54.43%。这两类基金市场占比的巨大变化，是中国全体基民共同选时机、选产品的结果。货币市场基金的规模又在不断扩大，华夏现金增利的规模又达到了100多亿份，全市场又开始再次证明上述转换真理了。

为什么会出现这种情况?回顾过去，在2005年以前，股票市场经历了长达四年多的熊市，投资者不敢买股票，不敢买股票型基金，近半数的`人都在买货币市场基金;2007年末，股票市场走出两年波澜壮阔的超级大牛市行情，投资者买股票、买股票型基金的热情达到了空前的高度，过半数的资金集中在了股票型基金上。因此说，投资基金，还是要选时、选品种。

目前，基金市场上的基金种类很多，除了股票型基金、货币市场基金以外，还有其他很多种类的基金，如指数型基金、偏股型基金、平衡型基金、偏债型基金、债券型基金、保本型基金、中短债基金等，这些基金的风险收益特征主要集中在股票型基金与货币市场基金之间，适合一些有特殊风险收益偏好的投资者进行选择和转换。

这里所说的灵活转换，即建议投资者不要只做基金公司宣传的那种狭义的转换，而是要做一个广义的转换：在合适的时候，投资合适的基金。只要基金好，无论哪个公司的都可以，绝对不能对某些公司、某些基金从一而终，除非那个公司旗下的基金全部很好。总之，赎回不合适的基金，申购更合适的基金，就是最好的转换。作为投资者，一定要有清醒的意识，千万不要被做基金转换可以节省那一点点微薄的交易成本所打动，转换到一只虽然是低风险，但相对业绩却不好的基金上。因为这样做，在业绩上的机会成本损失，将有可能超过那微薄的交易手续费。

另外，当投资者在“高风险高收益产品-低风险低收益产品-高风险高收益产品”间不断循环转换的时候，做“高风险高收益产品-低风险低收益产品”基金转换，可以节省一些费用，但在做“低风险低收益产品-高风险高收益产品”基金转换的时候，基金公司还是会收取“申购费补差”的，否则大家都先申购货币市场基金，然后转入股票型基金，岂不美哉。对于这样的风险，基金公司早有严密的防范。而相关基金公司在宣传的时候不举做“低风险低收益产品-高风险高收益产品”基金转换的例子，不能不说是一种误导：没有把事情说完整。

就广义的基金转换来说，投资者到底该如何选择下一只基金呢?看业绩排名。这既是最为客观的选择方式，也是最适合普通投资者的方式。以基金的综合业绩排名为依据，参考一些其他方面的分析，如公司分析、产品分析、市场分析等等，是一种更高层次的选择方式，大家如果有时间，有条件，有能力，可以逐步深入地进行。

基金从业考试复习心得体会篇四

私募股权投资，是指投资于非上市股权，或者上市公司非公开交易股权的一种投资方式。接下来小编为大家精心准备了基金考试《私募股权》精选复习笔记，想了解更多相关内容请关注应届毕业生考试网!

1.公司型基金投资者和基金管理人的基础法律关系

公司型基金的基金份额的持有方式是成为公司的股东，即投资人通过认缴出资或认购股份成为公司股东。有限责任公司的股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任;股份有限公司的股东以其认购的股份为限对公司承担责任。

作为股东的基金份额持有人对基金投资与运营管理的主要参与方式是：通过可能参与董事会以对基金的投资活动产生影响。

2.合伙型基金投资者和基金管理人的基础法律关系

一般而言，在有限合伙框架下，合伙型基金参与主体之间的权利义务关系较符合股权投资业务“人合+资合”的特征，普通合伙人对基金可能的债务承担无限连带责任;而投资人作为有限合伙人，仅以出资构成基金投资的资金规模，对外不可以代表合伙企业，以其认缴的出资额为限对合伙企业债务承担责任。

在实务中普通合伙人通常仅以一定比例的出资参与合伙企业并执行合伙事务，而将投资项目管理和行政事务委托给管理机构，并通过一系列协议的约定，向管理机构支付管理费和分配业绩报酬。需要强调的是，普通合伙人不因委托而免除对本合伙企业的责任和义务，本合伙企业投资资产处置的最终决策应由普通合伙人作出。

3.契约型基金投资者和基金管理人的基础法律关系

在信托契约形式下，信托公司可以直接作为基金的投资管理人，也可以与基金管理人合作作为融资渠道，扮演资金募集人的角色，由投资顾问进行基金的投资管理。

(一)公司型基金的税负分析

1.增值税

在股权投资业务中，项目股息、分红收入属于股息红利所得，不属于增值税征税范围;项目退出收入如果是通过并购或回购等非上市股权转让方式退出的，也不属于增值税征税范围;若项目上市后通过二级市场退出，则需按税务机关的要求，计缴增值税。

2.所得税

在基金层面，根据税法的相关规定，公司型基金从符合条件的境内被投企业取得的股息红利所得，无需缴纳企业所得税;股权转让所得，按照基金企业的所得税税率，缴纳企业所得税。

公司型基金的投资者作为公司股东从公司型基金获得的分配是公司税后利润的分配，因此对于公司型投资者来说，以股息红利形式获得分配时，根据现行税法的相关规定，不需再缴纳所得税，故不存在双重征税;自然人投资者需就分配缴纳股息红利所得税并由基金代扣代缴，因而需承担双重征税(公司所得税与个人所得税)。

(二)合伙型基金的税负分析

1增值税

合伙企业层面的项自股息、分红收入属于股息红利所得，不属于增值税征税范围;项目退出收入如果是通过并购或回购等非上市股权转让方式退出的，也不属于增值税征税范围;若项目上市后通过二级市场退出，则需按税务监管机关的要求计缴增值税。

普通合伙人或基金管理人作为收取管理费及业绩报酬的主体时，需按照适用税率计缴增值税和相关附加税费。

2.所得税

根据《合伙企业法》等相关规定，合伙企业生产经营所得和其他所得采取“先分后税”的原则。合伙企业合伙人是自然人的，缴纳个人所得税;合伙人是法人和其他组织的，缴纳企业所得税。

合伙型基金的投资者作为有限合伙人，收入主要为两类：股息红利和股权转让所得。根据现行相关规定，如果有限合伙人为自然人，两类收入均按照投资者个人的“生产、经营所得”，适用5%～35%的超额累进税率，计缴个人所得税;如果有限合伙人为公司，两类收入均作为企业所得税应税收入，计缴企业所得税。在实务中，有限合伙型基金通常根据税法的相关规定，由基金代扣代缴自然人投资者的个人所得税。

合伙型基金的普通合伙人通常情况下为公司法人，如果普通合伙人同时担任基金管理人，其收入大致包括两类：按投资额分得股息红利和股权转让所得、基金的管理费和业绩报酬，按照现行税务机关的规定，均应作为企业所得税应税收入，计缴企业所得税。如果普通合伙人本身为有限合伙企业，则同样按照“先分后税”的原则，在合伙制普通合伙人层面不缴纳企业所得税，需再往下一层由每一位合伙人作为纳税义务人。

(三)契约型基金的税负分析

《证券投资基金法》第八条规定，“基金财产投资的相关税收，由基金份额持有人承担，基金管理人或者其他扣缴义务人按照国家有关税收征收的规定代扣代缴”，但进行股权投资业务的契约型股权投资基金的税收政策有待进一步明确。《信托法》及相关部门规章中并没有涉及信托产品的税收处理问题，税务机构目前也尚未出台关于信托税收的统一规定。

实务中，信托计划、资管计划以及契约型基金通常均不作为课税主体，也无代扣代缴个税的法定义务，由投资者自行缴纳相应税收。由于相关税收政策可能最终明确，并与现行的实际操作产生影响，中国证券投资基金业协会要求私募基金管理人需通过私募投资基金风险揭示书等，对契约型基金的税收风险进行提示。

(一)股权投资基金组织形式的选择

股权投资基金成为运作股权投资业务的主体，需要具备一定的组织形式。我国现行的股权投资基金组织形式主要为公司型、合伙型及契约型，影响组织形式选择的因素众多，主要包括法律依据、监管要求、与股权投资业务的适应度及基金运营实务的要求，以及税负等。

(二)股权投资基金的设立流程

1.公司型基金的设立与备案

(1)设立条件

根据《公司法》的相关规定，设立有限责任公司，应当具备下列条件：股东符合法定人数;有符合公司章程规定的'全体股东认缴的出资额;股东共同制定公司章程;有公司名称，建立符合有限责任公司要求的组织机构;有公司住所。

根据《公司法》的相关规定，设立股份有限公司，应当具备下列条件：发起人符合法定人数;有符合公司章程规定的全体发起人认购的股本总额或者募集的实收股本总额;股份发行、筹办事项符合法律规定;发起人制定公司章程，采用募集方式设立的经创立大会通过;有公司名称，建立符合股份有限公司要求的组织机构;有公司住所。

(2)设立步骤与备案

由工商登记机构进行登记管理，设立步骤分别为：名称预先核准、申请设立登记、领取营业执照、基金备案。

2.合伙型基金的设立与备案

(1)设立条件

根据《合伙企业法》的相关规定，设立有限合伙企业，应当具备下列条件：有限合伙企业由2个以上50个以下合伙人设立，但是法律法规另有规定的除外，有限合伙企业至少应当有一个普通合伙人;有书面合伙协议;有限合伙企业名称中应当标明“有限合伙”字样;有限合伙人认缴或者实际缴付的出资;有限合伙人可以用货币、实物、知识产权、土地使用权或者其他财产权利作价出资(但有限合伙人不得以劳务出资，在股权投资基金领域，普通合伙人也通常只宜以货币形式出资);有生产经营场所;法律法规规定的其他条件。

(2)设立步骤与备案

公司型基金与合伙型基金均由工商登记机构进行登记管理，因而设立步骤相同，分别为名称预先核准、申请设立登记、领取营业执照和基金备案。

3.契约型基金的设立与备案

根据相关法律法规的规定，契约型基金的设立不涉及工商登记的程序，通过订立基金合同明确投资人、管理人及托管人在私募基金管理业务过程中的权利、义务及职责，确保委托财产的安全，保护当事人各方的合法权益。

基金备案要求与其他组织形式基金一致，应由管理人在基金成立日起限定日期内到中国证券投资基金业协会办理相关备案手续，基金在中国证券投资基金业协会完成备案后方可进行投资运作。

基金从业考试复习心得体会篇五

导语：政府、金融机构、工商企业等在发行证券时，可以选择不同的投资者作为发行对象，由此，可以将证券发行分为公募和私募两种形式。我们一起来看看私募的相关内容吧。

1.股权投资基金服务机构是面向股权投资基金提供各类服务的机构，主要包括( )、会计师事务所等。

a.基金托管机构

b.基金销售机构

c.律师事务所

d.以上都是

【答案及解析】d

股权投资基金服务机构是面向股权投资基金提供各类服务的机构，主要包括基金托管机构、基金销售机构、律师事务所、会计师事务所等。

2.股权投资基金的投资者应当为( )。

a.具备相应风险识别能力

b.具备风险承担能力

c.合格投资者

d.以上都是

【答案及解析】d

股权投资基金的投资者应当为具备相应风险识别能力和风险承担能力的合格投资者。

3.股权投资基金的投资者主要包括个人投资者、工商企业、( )等。

a.金融机构、社会保障基金

b.企业年金、社会公益基金

c.政府引导基金、母基金

d.以上都是

【答案及解析】d

股权投资基金的投资者主要包括个人投资者、工商企业、金融机构、社会保障基金、企业年金、社会公益基金、政府引导基金、母基金等。

4.股权投资基金管理人在基金运作中具有核心作用，( )等重要职能多半由基金管理人或基金管理人选定的其他服务机构承担。

a.基金产品的设计

b.基金份额的销售与备案

c.基金资产的管理

d.以上都是

【答案及解析】d

股权投资基金管理人在基金运作中具有核心作用，基金产品的.设计、基金份额的销售与备案、基金资产的管理等重要职能多半由基金管理人或基金管理人选定的其他服务机构承担。

5.股权投资基金管理人最主要的职责是( )。

a.按照基金合同的约定，负责基金资产的投资运作

b.在有效控制风险的基础上为基金投资者争取最大的投资收益

c.以上都是

d.以上都不是

【答案及解析】c

股权投资基金管理人最主要的职责就是按照基金合同的约定，负责基金资产的投资运作，在有效控制风险的基础上为基金投资者争取最大的投资收益。

6.股权投资基金管理人有权获得业绩报酬。业绩报酬按( )的一定比例计付。

a.投资收益

b.按约定的

c.按承诺的

d.以上都是

【答案及解析】a

股权投资基金管理人有权获得业绩报酬。业绩报酬按投资收益的一定比例计付。

7.投资者在获得约定的( )收益率后，管理人才能获得业绩报酬。

a.最少

b.门槛

c.最高

d.以上都是

【答案及解析】b

常见做法是，投资者在获得约定的门槛收益率后，管理人才能获得业绩报酬。

8.股权投资基金的服务机构主要包括( )、会计师事务所等。

a.基金托管机构

b.基金销售机构

c.律师事务所

d.以上都是

【答案及解析】d

股权投资基金的服务机构主要包括基金托管机构、基金销售机构、律师事务所、会计师事务所等。

9.股权投资基金销售机构，应当为( )的机构。

a.在中国证监会注册

b.取得基金销售业务资格

c.已成为中国证券投资基金业协会会员

d.以上都是

【答案及解析】d

股权投资基金销售机构，应当为在中国证监会注册取得基金销售业务资格并已成为中国证券投资基金业协会会员的机构。

10.( )是我国股权投资基金的监管机构，依法对股权投资基金业务活动实施监督管理。

a.中国证监会

b.中国证监会的派出机构

c.中国证券投资基金业协会

d.包括a和b

【答案及解析】d

中国证监会及其派出机构是我国股权投资基金的监管机构，依法对股权投资基金业务活动实施监督管理。

基金从业考试复习心得体会篇六

科目二：证券投资基金基础知识。

考生通过两个科目考试后，具备基金从业资格及基金销售资格注册条件。

协会将根据行业与市场发展的需要，酌情增加或调整相关的考试科目。

四、考试时长、题型和分值。

1.考试题型均为单选题，每科题量为100道，每题分值1分，总分100分，60分为合格线。

2.单科考试时长为120分钟。

五、考试教材。

考试所用教材为中国证券投资基金业协会组编的《证券投资基金》，教材由高等教育出版社出版，分为上下两册，注重实用性和时效性，增加案例分析，体现理论与实践相结合，围绕证券投资基金行业和基金管理的所有业务环节，对相关知识做出系统的论述和介绍。教材将于6月22日正式出版，具体购买方法将于基金业协会网站“从业人员管理”栏目发布公告。

六、考试组织实施。

1.考试公告：协会将在考试前发布考试公告，公布具体考试安排。

3.考试类型：考试分为全国统一考试和预约式考试。

4.考试地点：全国统一考试在省会及重点城市同时举行。预约式考试根据市场需求在部分城市举行。

5.考试方式：考试采取闭卷、计算机考试方式进行。

七、考试成绩与资格注册。

科目一和科目二考试合格后，在四年内可以通过所在机构向基金业协会申请注册基金从业资格。超过四年未通过机构申请注册基金从业资格的，需重新参加从业资格考试或在注册前补齐最近两年的规定后续培训学时。已经取得基金从业资格的人员需按照有关规定每年度完成15学时的后续培训，并按要求通过所在机构参加协会组织的从业资格年检。

八、考试成绩认可。

1.《证券投资基金》考试成绩认可：已经通过证券业协会组织的《证券投资基金》科目考试的，并在四年内通过基金业协会的科目一，可以通过所在机构向基金业协会申请注册基金从业资格。超过四年未通过基金业协会的科目一的，需重新参加基金业协会的.科目一和科目二，考试合格后可以通过所在机构向基金业协会申请注册基金从业资格。

2.《证券投资基金》和《证券市场基础知识》考试成绩认可：已经通过证券业协会《证券投资基金》和《证券市场基础知识》两个科目考试，应当在四年内通过所在机构向基金业协会申请注册基金从业资格。超过四年未通过所在机构向基金业协会申请注册基金从业资格的，需通过基金业协会的基金从业资格考试，或补齐最近两年的规定后续培训学时后，通过所在机构向基金业协会申请注册基金从业资格。

3.《基金销售基础知识》考试成绩认可：已经通过基金销售从业资格考试科目《基金销售基础知识》，并已在相关机构任职的，认可其基金销售资格。

已经通过《基金销售基础知识》考试，超过四年未在相关机构任职的，需通过基金业协会的基金从业资格考试，或补齐最近两年的规定后续培训学时后，通过所在机构向基金业协会申请注册基金销售资格。

九、考试成绩衔接。

为使基金从业资格考试平稳过渡，自本通知发布之日起截至7月1日，认可证券业协会组织的《证券投资基金》、《证券市场基础知识》和《基金销售基础知识》科目的考试成绩，上述考试科目合格的人员，可以通过所在机构向基金业协会申请注册基金从业资格或基金销售资格。207月1日之后的考试成绩认可，按照上述第八条规定执行。

基金从业考试复习心得体会篇七

基金从业资格成绩合格证不是基金从业资格证书，合格证是单科成绩或两科成绩合格的证明。

基金从业资格证书是从事基金行业的资格证书，基金从业资格考试成绩证书并不等同于从业资格证书。这就意味着如果你顺利通过了基金从业资格考试，你的首要目标是登陆基金业协会网站自行打印基金从业资格考试成绩合格证。

如果你要想申请到基金从业资格证书的话则还需要由基金从业人员所在机构统一打印资格证书，并取得所在机构加盖的公章。

基金从业考试复习心得体会篇八

考试采取闭卷机考形式，题目均为客观题。考试时间为120 分钟，试卷总分为100分，考试合格线为60分。接下来小编为大家编辑整理了2017年基金从业考试复习考点归纳，想了解更多相关内容请关注应届毕业生考试网!

基金管理人应当设立监察稽核部门，对公司经营层负责，开展监察稽核工作，公司应保证监察稽核部门的独立性和权威性。公司应当明确监察稽核部门及内部各岗位的具体职责，配备充足的监察稽核人员，严格监察稽核人员的专业任职条件，严格监察稽核的操作程序和组织纪律。

基金管理人应当设立督察长，对董事会负责，经董事会聘任，报证券监督管理机构核准。根据公司监察稽核工作的需要和董事会授权，督察长可以列席公司相关会议，调阅公司相关档案，就内部控制制度的执行情况独立地履行检查、评价、报告、建议职能。

基金管理人应当强化内部检查制度，通过定期或不定期检查内部控制制度的执行情况，确保公司各项经营管理活动的有效运行。基金管理人董事会和管理层应当重视和支持监察稽核工作，对违反法律、法规和公司内部控制制度的，应当追究有关部门和人员的责任。

基金管理人应保证督察长的独立性。督察长负责组织指导公司监察稽核工作，履行职责的范围应当涵盖基金及公司运作的所有业务环节。督察长履行职责，应当重点关注下列事项：

(1)基金销售是否遵守法律法规、基金合同和招募说明书的规定，是否存在误导、欺诈投资人和不正当竞争等违法违规行为。

(2)基金投资是否符合法律法规和基金合同的规定，是否遵守公司制定的投资业务流程等相关制度，是否存在内幕交易、操纵市场等违法行为以及不正当关联交易、利益输送和不公平对待不同投资人的行为。

(3)基金及公司的信息披露是否真实、准确、完整、及时，是否存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏等问题。

(4)基金运营是否安全，信息技术系统运行是否稳定，客户资料和交易数据是否做到备份和有效保存，是否出现延时交易、数据遗失等情况。

(5)公司资产是否安全完整，是否出现被抽逃、挪用、违规担保、冻结等情况。督察长发现基金和公司运作中有违法违规行为的，应当及时予以制止，重大问题应当报告中国证监会及相关派出机构。

督察长监督检查公司内部风险控制情况，应当重点关注下列事项：

(1)公司是否按照法律法规和中国证监会的规定制定和修改各项业务规章制度及业务操作流程。

(2)公司是否对各项业务制定和实施相应的风险控制制度。

(3)公司员工是否严格有效执行公司规章制度。

督察长应当对公司推出新产品、开展新业务的合法合规性问题提出意见。督察长应当关注员工的合规与风险意识，促进公司内部风险控制水平的提高及合规文化的形成。

督察长应当指导、督促公司妥善处理投资人的重大投诉，保护投资人的合法权益。督察长应当定期或者不定期向全体董事报送工作报告，并在董事会及董事会下设的相关专门委员会定期会议上报告基金及公司运作的合法合规情况及公司内部风险控制情况。督察长应当积极配合中国证监会及其派出机构的监管工作。

督察长享有充分的知情权和独立的调查权。督察长根据履行职责的需要，有权参加或者列席公司董事会以及公司业务、投资决策、风险管理等相关会议，有权调阅公司相关文件、档案。

督察长发现基金及公司运作中存在问题时，应当及时告知公司总经理和相关业务负责人，提出处理意见和整改建议，并监督整改措施的制定和落实;基金公司总经理对存在问题不整改或者整改未达到要求的，督察长应当向公司董事会、中国证监会及相关派出机构报告。

发现下列情形之一的，督察长应当及时向公司董事会、中国证监会及相关派出机构报告：

(1)基金及公司发生违法违规行为。

(2)基金及公司存在重大经营风险或者隐患。

(3)督察长依法认为需要报告的'其他情形。

(4)中国证监会规定的其他情形。

对上述情形，督察长应当密切跟踪后续整改措施，并将处理情况向公司董事会、中国证监会及相关派出机构报告。

基金管理人应当依据《中华人民共和国会计法》(以下简称《会计法》)《金融企业会计制度》《证券投资基金会计核算办法》《企业财务通则》等国家有关法律、法规制定基金会计制度、公司财务制度、会计工作操作流程和会计岗位工作手册，并针对各个风险控制点建立严密的会计系统控制。

公司应当明确职责划分，在岗位分工的基础上明确各会计岗位职责，严禁需要相互监督的岗位由一人独自操作全过程。公司对所管理的基金应当以基金为会计核算主体，独立建账、独立核算，保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。各基金会计核算应当独立于公司会计核算。

基金管理人应当采取适当的会计控制措施，以确保会计核算系统的正常运转：

(1)应当建立凭证制度，通过凭证设计、登录、传递、归档等一系列凭证管理制度，确保正确记载经济业务，明确经济责任。

(2)应当建立账务组织和账务处理体系，正确设置会计账簿，有效控制会计记账程序。

(3)应当建立复核制度，通过会计复核和业务复核防止会计差错的产生。

(4)应当采取合理的估值方法和科学的估值程序，公允反映基金所投资的有价证券在估值时点的价值。

(5)应当规范基金清算交割工作，在授权范围内，及时准确地完成基金清算，确保基金资产的安全。

(6)应当建立严格的成本控制和业绩考核制度，强化会计的事前、事中和事后监督。

(7)应制定完善的会计档案保管和财务交接制度，财会部门应妥善保管密押、业务用章、支票等重要凭据和会计档案，严格会计资料的调阅手续，防止会计数据的毁损、散失和泄密。严格制定财务收支审批制度和费用报销管理办法，自觉遵守国家财税制度和财经纪律。

基金从业考试复习心得体会篇九

1868英国世界上第1只证券基金：海外及殖民地政府信托。

1924美国世界第1只开放式公司型基金：马萨诸塞投资信托基金。

1933美国《证券法》。

1934美国《证券交易法》。

1940美国《投资公司法》《投资顾问法》。

1957年标普指数编制。

1992.6深圳人行批准当时最大封基：天骥基金。

1992.11央总行批准的第1家投资基金：淄博基金，1亿元。

1993.8月第1只上市交易封闭式基金：淄博基金。

1995cfa协会筹备全球投资业绩标准委员会。

《证券投资基金管理暂行办法》发布，此前的基金叫：老基金。

3南方、国泰基金成立，发行规模20亿元的基金开元、基金国泰。

证监会发《开放式证券投资基金试点办法》。

8证券业协会基金公会成立。

2001.9第1只开基华安创新。

2《证券投资基金内控意见》出台。

2002.12首家中外合资基金公司成立：国联安基金公司。

10《证券投资基金法》通过，61实施。

2003.12我国第1只货基。

证券业协会证券投资基金委员会成立。

资产证券化试点，扩大试点。

11第1只qdii发行：华安国际配置基金。

2007首例基金从业人员利用未公开信息交易被发行。

短期融资券启动。

66证券投资基金业协会成立。

6修订后的《证券投资基金法》实施。

2013.9国债期货合约推出。

基金国际化趋势始于20世纪80年代。

时限类。

基金重大事项临时公告：2日内。

基金季报：季末15个工作日。

基金年报：年末90日。

基金定期报告备案：披露后第2个工作日。

证监会收到验资报告及备案材料后书面确认备案完成、基金合同生效：3个工作日。

登记材料齐备后，基金业协会私募办结登记：20个工作日。

证监会受理基金公司变更股东、控制人：60日决定。

证监会受理基金募集申请后：6个月决定。

巨额赎回延期支付：3个工作日内公告。

基金宣传材料发布后：5个工作日备案。

召开份额持有人大会：提前30日公告。

托管人职责终止6个月内新选任。

etf建仓期：3个月。

开基募集期：3个月。

基金合同生效后：次日公告。

公布招募书、基金合同：发售前3日。

基金申赎申请后：3个工作日管理人确认有效性。

基金验资：募集期届满后10日内。

基金不能成立返款给投资者：30日内。

基金申购：t+2确认，下日可赎回。

基金申购成功后：t+1登记办理。

基金申购成功后：t+2可赎回。

基金申购款：t+2日到基金银行账户。

基金赎回款：t+3日从基金银行账户划出。

lof从ta转入证券登记系统后：t+2可卖出或赎回。

qdii放开申赎前至少：每周公告一次净值。

qdii份额净值：至少每周计算披露1次。

qdii涉及衍生品份额净值：每个工作日披露。

qfii额度获批后注入资金：6个月内。

qfii本金锁定期：3个月。

开基延期赎回不超：20工作日。

质押式回购：最长1年。

债券远期交易日到结算日：不超365天。

大额可转让存单最短期限：14天。

买断式回购最长期限：91天。

银行间债券市场现券交易结算日：t+0和t+1。

融资融券开户资格：18个月，50万。

连续几年没托管业务取消托管资格：3年。

证监会领导离职几年内不得到与原工作直接相关机构任职：3年。

证监会一般工作人员离职几年内不得到与原工作直接相关机构任职：2年。

基金董监高应有：3年以上相关工作经历。

基金经营机构客户身份资料及交易记录保存：5年。

基金经营机构客户交易终端信息及开户资料电子化信息保存：20年。

基金销售机构客户身份资料及交易记录保存：15年。

货币基金不得投资剩余期限高于：397天的债券。

货币基金投资组合平均剩余期限不高于：180天。

基金从业考试复习心得体会篇十

基金从业资格考试教材分为上下两册，注重实用性和时效性，增加案例分析，体现理论与实践相结合，围绕证券投资基金行业和基金管理的所有业务环节，对相关知识做出系统的论述和介绍。

1.围绕证券投资基金行业和基金管理，对相关知识作出比较系统的论述和介绍，形成一个相对比较完整的引导性框架体系。新教材包括基金行业概览、基金监管与职业道德、基金投资管理、基金运作管理、基金市场与销售、基金管理人的内部控制与合规管理以及基金的国际化共七篇。

2.增加广度，降低难度。内容涵盖了基金业各个方面的内容，全方位涵盖行业各项基础知识，增加了资产管理、另类投资、国际化等新内容。对基金投资管理部分也重点进行了改写，尽量以易懂的方式阐述投资理论，使阅读者容易掌握相关内容。

3.注重实用性，体现理论与实践相结合的职业知识特色。大量使用图表、案例分析等生动的表现方式，便于阅读者理解相关知识。

4.注意内容的'时效性，在法律法规、相关数据、有关业务等方面均尽可能采用最新的内容。

5.在每一章增加了内容概述和知识结构图，每一节增加了学习目标和知识点的归纳，便于学习者掌握和复习。

基金从业资格考试题型均为单选题，每科题量为100道，每题分值1分，总分100分，60分为合格线。

科目一：基金法律法规、职业道德与业务规范;科目二：证券投资基金基础知识。

9月增设科目三《私募股权投资基金基础知识》考试，参加考试的人员通过科目一和科目二考试，或通过科目一和科目三考试成绩合格的，均可申请注册基金从业资格。

单科考试时间为120分钟，考生可根据需要选择参考科目。

温馨提示：因考试政策、内容经常调整，乐考网提供的以上信息仅供参考，如有异议，请考生以权威部门公告为准!

基金从业考试复习心得体会篇十一

科目一和科目二考试合格后，在四年内可以通过所在机构向基金业协会申请注册基金从业资格。超过四年未通过机构申请注册基金从业资格的，需重新参加从业资格考试或在注册前补齐最近两年的规定后续培训学时。已经取得基金从业资格的人员需按照有关规定每年度完成15学时的后续培训，并按要求通过所在机构参加协会组织的从业资格年检。基金从业资格可申请机构包括基金管理人、商业银行(含在华外资法人银行)、证券公司、期货公司、保险机构、证券投资咨询机构、独立基金销售机构以及中国证监会认定的其他机构。

1.《证券投资基金》考试成绩认可：已经通过证券业协会组织的《证券投资基金》科目考试的，并在四年内通过基金业协会的科目一，可以通过所在机构向基金业协会申请注册基金从业资格。超过四年未通过基金业协会的科目一的，需重新参加基金业协会的科目一和科目二，考试合格后可以通过所在机构向基金业协会申请注册基金从业资格。

2.《证券投资基金》和《证券市场基础》考试成绩认可：已经通过证券业协会《证券投资基金》和《证券市场基础》两个科目考试，应当在四年内通过所在机构向基金业协会申请注册基金从业资格。超过四年未通过所在机构向基金业协会申请注册基金从业资格的，需通过基金业协会的基金从业资格考试，或补齐最近两年的规定后续培训学时后，通过所在机构向基金业协会申请注册基金从业资格。

3.《基金销售基础知识》考试成绩认可：已经通过基金销售从业资格考试科目《基金销售基础知识》，并已在相关机构任职的，认可其基金销售资格。

已经通过《基金销售基础知识》考试，超过四年未在相关机构任职的，需通过基金业协会的基金从业资格考试，或补齐最近两年的规定后续培训学时后，通过所在机构向基金业协会申请注册基金销售资格。

基金从业考试复习心得体会篇十二

自起，基金从业资格考试作为证券从业人员资格考试体系的一部分，一直由中国证券业协会组织考试工作。为了落实新《基金法》，1月底财政部、国家发改委下发了《关于重新发布中国证券监督管理委员会行政事业性收费项目的通知》（财税〔〕20号），明确了基金业协会组织基金从业资格考试的收费项目，自此基金从业资格考试正式从证券业协会移交到基金业协会。

为了适应新形势下的行业发展，基金业协会借鉴境内外经验，根据历年各方反馈的意见，对考试内容进行了调整。调整后的考试侧重实际应用，主要考核基金从业人员必备的基本知识和专业技能。考试内容涵盖基金行业概览、法律法规与职业道德、投资管理、运作管理、销售管理、内部控制和合规管理、国际化等七部分基本知识。

随着互联网等销售方式的变革，以及产品类型的丰富和复杂程度的增加，取消只针对宣传推介基金的人员和基金销售信息管理平台系统运营维护人员的基金销售资格考试，一并纳入基金从业资格考试。

二、报考条件。

1.具有完全民事行为能力；

2.年满18周岁；

3.具有高中以上文化程度；

4.中国证监会规定的其他条件。

三、考试科目设置。

基金从业考试复习心得体会篇十三

为切实做好疫情防控工作，本次考试在北京、天津、石家庄、太原、沈阳、长春、哈尔滨、上海、南京、杭州、合肥、福州、南昌、济南、烟台、郑州、长沙、广州、南宁、海口、重庆、成都、贵阳、昆明、西安、兰州、银川、西宁、呼和浩特、大连、宁波、厦门、深圳、乌鲁木齐、佛山、苏州、徐州、赣州、金华、温州、泉州、珠海、拉萨等44个城市举行。根据疫情防控要求，各城市考场机位有限，请有报考需求考生及时报考，系统将按照先到先得原则安排。

考试城市安排将随疫情防控情况进行动态调整，请考生随时关注相关通知。如遇疫情突发状况不能正常组织考试的，将为报考考生办理退款。

基金从业考试复习心得体会篇十四

(一)具有完全民事行为能力;。

(二)截至报名日，年满18周岁;。

(三)具有高中以上文化程度;。

(四)中国证监会规定的其他条件。

什么是民事行为能力？

完全民事行为能力：是指可完全独立地进行民事活动，通过自己的行为取得民事权利和承担民事义务的资格。

中华人民共和国《民法通则》规定：18周岁以上的公民是成年人，具有完全民事行为能力，可以独立进行民事活动，是完全民事行为能力人。16周岁以上不满18周岁的公民，以自己的劳动收入为主要生活来源的，视为完全民事行为能力人。按照最高人民法院的解释，16周岁以上不满18周岁的`自然人，能够以自己的劳动收入，并能维持当地群众一般生活水平的，可以认定为以自己的劳动收入为主要生活来源的完全民事行为能力人。

高中以上文化程度包括哪些？

高中文化程度，并不单指普通高中，而是包括中等职业技术类教育(中专、职高、技校)。

基金从业资格考试侧重实际应用，主要考核基金从业人员必备的基本知识和专业技能。考试内容涵盖基金行业概览、法律法规与职业道德、投资管理、运作管理、销售管理、内部控制和合规管理、国际化等七部分基本知识。

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基金从业考试复习心得体会篇十五

导语：为了方便广大考生，小编根据考纲，整理了股权投资基金从业考试复习重点。一遍生，再而熟，三遍则考试可过矣。跟着百分网小编一起来看看吧。

本科目对知识掌握程度要求，分3个级别

掌握：在考试和实际工作中理解并熟练运用

理解：对该考点的概念、理念、原则、意义、应用范围等有清晰的认识

了解：作为泛读内容，对其有一个基础的认识

第一章私募股权投资基金概述1.股权投资基金：是指主要投资于"私人股权"，即企业非公开发行和交易股权的投资基金。(理解)

2.股权投资基金在资产配置中具有"高风险，高期望收益"的特点。(了解)

3.股权投资基金起源于美国，1946(ard)被公认全球第一家以公司形式运作的创业投资基金。(了解)

4.1973年美国创业投资协会(nvca)成立，标志创业投资在美国发展成专门行业。(了解)

5.1976年kkr成立，出现了专业化运作的并购投资基金，即狭义上的私人股权投资基金。(了解)

6.美国2010年出台"多德-弗兰克法案"。(了解)

7.欧洲2010年9月通过"泛欧金融监管改革法案"，2011年6月通过"另类基金管理人指引"。2013年4月欧盟另行发布了"创业投资基金管理人指引"。(了解)

8.我国股权三阶段：(了解)(1)1985-2004探索与起步阶段。1993年8月，淄博乡镇企业投资基金在上海证券交易所上市，是我们第一只公司型创业投资基金。(2)2005-2012快速发展阶段.2007年6月新的"合伙企业法"出台。

(3)2013年至今统一监管下的制度化发展阶段，2014年8月，证监会发布"私募投资基金监督管理暂行办法"。

9.目前我国已成为全球第二大股权投资市场，行业从国有企业主导转变为市场化主体主导。

10.股权投资基金运作四个阶段：募资/投资/管理/退出。(理解)

13.基金利润=基金收入-基金承担的费用与税收-返还基金投资者的投资本金(理解)

3.股权投资基金管理人主要职责：(理解)(1)基金产品设计(2)基金份额销售与备案(3)基金资产管理最主要的职责：按基金合同约定，负责基金资产的投资运作，在有效控制风险的基础上为投资人争取最大的投资收益。

4.中国证监会及其派出机构是我国股权投资基金的监管机构。(理解)

5.中国证券投资基金业协会是我国股权投资基金的自律组织。(理解)

第三章私募股权投资基金的分类

4.定向增发投资基金(定增基金)：(掌握)是指投资于上市公司非公开发行股票的股权投资基金。

5.创业投资基金与股权投资基金是两个等同概念，均是对创建企业与重建企业的财务性投资。(掌握)

6.公司型基金可由管理团队自行管理，或委托专业的基金机构担任基金管理人。(掌握)

7.公司型基金的法律依据为"中华人民共和国公司法"，基金按公司章程来运营。(掌握)

8.合伙型基金参与主体为普通合伙人，有限合伙人，基金管理人。(掌握)

9.合伙型基金由普通合伙人合伙债务承担无限连带责任，有限合伙人以其认缴的出资额为限承担有限责任。普通合伙人可担任基金管理人，或委托专业的基金管理机构担任基金管理人.有限合伙人不参与投资决策。(掌握)

10.合伙型基金的法律依据为"合伙企业法"，基金按照合伙协会来运营。(掌握)

11.契约型基金本质是信托型基金，不具有法律实体地位。(理解)

12.契约型基金的参与主体为基金投资者，基金管理人，基金托管人。(理解)

13.契约型基金的法律依据为"中华人民共和国信托法"和"中华人民共和国证券投资基金法"，基金按照基金合同来运营。(理解)

14.人民币股权投资基金分为内资人民币股权投资基金和外资人民币股权投资基金。(了解)

15.2009年以后，内资人民币股权投资基金的数量超过外资人民币股权投资基金;人民币股权投资基金的规模超过处币股权投资基金。(了解)

17.股权投资母基金的业务主要包括：(理解)

(1)一级投资：是母基金的本源业务，母基金在发展初期，主要从事一级投资

(2)二级投资：按投资标的不同，分为两类型，类型1:购买存续基金份额及后续出资额;类型2:购买基金持有的所投组合公司的股权;(3)直接投资：通常与其所投资的股权投资基金联合投资，扮演被动角色，让股权基金来管理这项投资。

19.政府引导基金是由政府财政出资设立，按市场化方式运作，有一定导向性的政策性基金，通常通过投资于创业投资基金，引导社会资金进入早期创业投资领域，不直接从事股权投资。(理解)

20..政府引导基金对创业投资基金的支持方式包括参股，融资担保，跟进投资。(理解)

基金从业考试复习心得体会篇十六

11月份全国统一考试采取网上报名方式，通过中国证券投资基金业协会网“从业人员管理”栏目提供的`考试报名入口进行报名，也可直接登录报名网站（:10080）报名。为避免信息泄露，考生不要通过其他网站进行报名。

因203月份考试延期，已报名3月份考试的考生短信回复确认选择参加年11月考试的，报名系统会将报考信息自动顺延至11月考试，考生无需再进行报考操作；如不参加11月考试，考生可在报名期间登陆考试报名网站申请退款。

基金从业考试复习心得体会篇十七

基金从业资格考试的复习中，无论你是自学也好，还是报名网校课程，都是有技巧可依的，有章可循的。俗话说：好的方法是成功的一半!下面考试网小编给大家介绍基金从业资格复习的七种方式。哪种适合你呢?多种结合或许更佳!

在学习基金从业考试知识点的过程中，需要边学习边摘要，是提高学习效率的好方法。在做同步练习题和自测题时，对平时的摘要，进行校对和更正是非常重要的。同时也更有助于知识的深化。

在考试复习阶段，可以适当地打破考试教材章节的限制，按照全书的逻辑结构，编制一个比较简明的逻辑关系图表，这对于知识系统化，是一个很好的复习途径。

当感到知识已经掌握得的`差不多的时候，再重复学一次。这一次也许会获得更深的印象和更多的体会。

很多复习参考书的单选题，数量比较多，覆盖面也很大。因此，在做单选题时，要全面考虑题目所包含的知识点、相互关系和可能出现的变型，这将有助于快速完成复习。

好的考生从不胡乱得猜题。但是，考前重点把握考点是可行的。就在考试前三五天，集中把学科的重点、难点弄懂。如果内容多、记不住，可以选择"重中之重"，强记下来，必有收获。

对知识，多方位、多学科的交叉应用，会使本门课程的学习激发出更大的效应。这在科学史上已是不胜枚举的成功方法。

在自学中，不要老是把你自己当成是"学生"，处于被动地位;而要不断的把自己摆放到"先生"的位置上，采取主动，产生不同的想法来。